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相続された祖先の財産は、PMLA に基づいて付加することができます: デリー HC |パーソナルファイナンス

デリー高等裁判所は、先祖代々の資産や相続財産はマネーロンダリング法に基づく差押えから自動的に保護されないと述べ、犯罪収益とされるものと「同等の価値」に相当する資産については同法が例外を規定していないことを明確にした。 「等価価値」とは実際には何を意味するのか 2002 年マネーロンダリング防止法 (PMLA) の第 2 条(1)(u) によれば、「犯罪収益」には汚染された財産そのものだけでなく、同等の価値のある財産も含まれます。 シリル・アマルチャンド・マンガルダスのパートナー、ニキル・ヴァルシュニー氏によると、執行総局（ED）は、国外に送金された違法資金の価値と一致する、または追跡不可能な容疑者の国内財産を差し押さえることができるという。 この立場は、ビジェイ・マダンラル・チョーダリー対インド連合の最高裁判所によって支持され、アルン・スリ事件のデリー高等裁判所によって再確認された。 CLAP Jurisの創設者兼マネージングパートナーであるTushar Agarwal氏は、PMLAセクション2(1)(u)および5は、実際の汚染された資産が追跡できない場合、または海外に保管されている場合に、EDに国内資産に対して訴訟を起こす権限を与えていると述べた。これにより、資金を海外に移すことが法の目的を妨げないことが保証されます。 ラシュミカント・アンド・パートナーズのマネージングパートナーであるローハン・ダクシニ氏は、収益が追跡できない場合、またはインド国外に持ち出された場合に「同等の価値」の付加が引き起こされると明言しています。このような場合、たとえ犯罪行為が行われる前に取得したものであっても、インドにある財産を差し押さえることができます。 チタレ・アンド・チタレ・パートナーズのパートナー、マダブ・A・チタレ氏は、今回の判決は、ひとたび等価条項が発動されると、添付資産の資金源は無関係になることを裏付けるものだと述べた。 共有所有者と相続人への影響 この判決は共同で財産を保有する家族にとって重要な意味を持つ。 ヴァーシュニー氏は、「無実の共同所有者または相続人」は、自分たちの分け前が合法的に取得され、いかなる犯罪容疑とも無関係であることを証明するために、司法当局に出廷できると述べた。彼らは、必要に応じて、第 42 条に基づいて控訴裁判所に上訴し、その後高等裁判所に上訴することができます。 アガルワル氏は、影響を受けた当事者は、誠実な利益と関与の欠如を証明できれば、第8条第8項に基づいて回復を求めることもできると述べた。 しかし、B Shanker Advocates LLPのマネージングパートナーであるB Shravanth Shanker氏は、無実を証明するだけでは十分ではない可能性があると警告した。また、資産を同等の価値として扱うべきではないことも証明する必要があります。 PSL Advocates & Solicitors のアソシエートパートナーであるヒメシュ・タクール氏は、愛着は根拠のある所見によって裏付けられなければならないが、法的な祖先の称号は自動的に妨げられるものではないと強調した。 精査中の不動産計画 専門家らは、この判決は不動産計画に対する明確なメッセージを送っていると述べている。 シュラヴァンス・シャンケル氏は、違法な資金で購入しない限り先祖代々の財産を差し押さえることはできないという考えを裁判所が拒否したと指摘した。ダクシニ氏は、この判決はマネーロンダリング疑惑にさらされる可能性がある場合に特に重要だと付け加えた。 チタレ氏は、共同所有は家族の財産を法執行の対象にさらす可能性があるため、不動産計画を単純な共同保有からより防御的な構造に移行する必要があるかもしれないと述べた。 #相続された祖先の財産はPMLA…