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2026-03-01 10:31:00
条件は理解できたと思います フェアディール ただし、ARF（承認された退職基金）への適用方法を除きます。
私はARFの5パーセントを収入として取り崩します。私または私の妻がフェアディール制度に参加する場合、その収入の 40 パーセントを寄付しなければならないと思います。
ただし、ARF の価値とそこからの純利益の両方が計算に含まれることをお勧めします。これは正しいですか?正しい場合、どのように計算されますか?
たとえば、ARF がたとえば 100 万ユーロと評価されている場合、たとえ 税 そしてUSC、ARFはその金額の約半分の価値がありますか？
そして、歳入はARFからのドローダウンに対する48パーセントの所得税/USCに加えて、フェアディール拠出金の税引後額の40パーセントを受け取るのでしょうか？
それとも、ARF は資産として扱われますか?明確にしていただけますか？
HM
それは、朝刊を読んでいる読者の食事を控えさせるための 1 つの方法です。老人ホームの医療費に充てるために年金基金の 40 パーセントを請求するのです。
幸いなことに、あなたまたはあなたの妻が長期の老人ホームでの介護が必要になった場合、人々は年金基金の資産に適用される規則を制限するかもしれませんが、それほど悪いことではありません。
偶然にも、あなたが言及した種類の数字は、介護費用をカバーするためにフェアディールの財政支援を求めるのに成功するかどうかという問題も提起します。
まず大まかなルールを見てみましょう。それから、あなたが言及したこの想定上のARF基金残高に基づいていくつかの数字を計算することができます。
老人ホームの入居者は、独身または夫を亡くした場合、毎年、収入の 80 パーセントと資産の 7.5 パーセントを介護費用として支払います。この 7.5% は実家にも課せられますが、最長 3 年間に限ります。
夫婦の場合、一方が介護を受け、もう一方が在宅の場合、その数字は半分になり、世帯収入の 40 パーセント、資産の 3.75 パーセントになります。
では、何が収入としてカウントされるのでしょうか？国民年金やその他の福利厚生の支払いを含む、あらゆる収入または年金の支払い。ただし、後で説明する重要な免除が 1 つありますが、配当金、銀行利子、または家賃収入も含まれます。
[ Will I have to sell my home to repay nursing home costs when my spouse dies? ]
収入は、所得税、ユニバーサル・ソーシャル・チャージ（USC）、一般医、コンサルタント、処方箋料などの医療費を差し引いて計算されます。また、住宅ローン利息や地方固定資産税も控除されます。また、フルタイム教育を受ける子供の費用を維持費またはサポートしている場合、それも除外されます。
最近では、老人ホームでの介護中に実家を貸した場合、そこからの収入も計算から除外されるようになりました。
そして資産はどうなるのでしょうか？そうですね、これには貯蓄、株、債券など、そして実家を含む財産が含まれます。ただし、最初の 72,000 ユーロの資産はこの評価から免除され、独身者の場合は 36,000 ユーロまで下がります。
それでは、ARF はどうなるでしょうか?
ARF は現金資産とみなされます。 HSE は、フェアディールの申請を行った時点でのファンドの価値を計算し、その数値に対して 7.5 パーセント (または、あなたの場合は 3.75 パーセント) を毎年請求します。
しかし、ここに良いニュースがあります。彼らはファンドから引き出された収入を考慮していません。これは、1年に引き落とした金額がフェアディール申請時にすでにファンドの評価に含まれているため、これは二重計算（同じお金に対して2回請求する）とみなされるためです。引き出した ARF 収入の 40% を失うことはありません。
したがって、ARF の価値とそこからの純利益の両方が計算に含まれるとアドバイスされたとき、あなたは誤ったアドバイスをしたことになります。
年金基金に対して毎年何らかの費用を課すという考えは、老後を快適に過ごすための十分な資金を確保するために、現役生活のすべてまたはほとんどを通じて賢明かつ熱心に年金を貯蓄してきた一部の人々にとって不快に感じることは間違いありません。
退職後の経済的ニーズを評価する際に、年金基金からフェアディールへの拠出金のコストを考慮に入れている人に会ったことがあるかどうかはわかりません。しかし、それがその通りです。
したがって、あなたのARFがあなたが提案した100万ユーロと評価され、他に貯蓄がない場合、財務評価ではあなたの資産は928,000ユーロの価値があるとみなされます。どちらかが長期老人ホームに入居している場合、年間料金は 34,800 ユーロ、お二人とも入居している場合は 69,600 ユーロとなります。
もちろん、最大 40,000 ユーロも取り崩すことになります (歳入庁により 1 年目の収入として取り崩す義務がある 4%)。つまり、1 年目以降、ARF は 74,800 ユーロ減少します。
もちろん、投資パフォーマンスが非常に良好な場合は、そのままにしておくこともできますが、HSE がいつでも財務の見直しを要求する可能性があることに注意する必要があります。 12 か月も待つ必要はありませんが、実際にはそうはなりません。
あなたの年金をフェアディールの資産として評価させる唯一の方法は、あなたの年金をARFに入れるのではなく年金として受け取ることです。近年の年金の価値が低いことを考えると、これを実行したくないのには十分な経済的理由があります。
しかし、そうする場合は、上記の税およびその他の免除を除いた年金からの収入には 40 パーセントの手数料が課せられることを知っておく必要があります。
では、私が言及した、フェアディールの資格がまったくない可能性があることについてはどうですか?
場合によります。あなたはこのARFについてのみ言及しました。他に収入があるかどうかはわかりませんが、実家があるのは確かに資産です。
HSE があなたの評価可能な収入とすべての資産に基づいてあなたの名目上の拠出金を合計したときに、あなたの拠出額が老人ホームの介護の全額よりも高額になった場合、あなたはフェアディールの制裁を受けません。
言い換えれば、あなたがフェアディールの対象となる資格があるのは、国が費用を補助する必要がある場合だけです。数字がそれが起こらないことを示唆している場合、あなたは拒否されるでしょう。
ご質問は、Dominic Coyle, Q&A, The Irish Times, 24-28 Tara Street, Dublin 2 まで、または電子メールでお送りください。 [email protected] 連絡先電話番号付き。このコラムは読者サービスであり、専門家のアドバイスに代わるものではありません。
#配偶者が介護施設での介護を必要とした場合年金基金により高額な請求が私に課されることになりますか #アイリッシュタイムズ