米社会保障局（SSA）は2027年の生活費調整（COLA）を3.6%引き上げることを発表し、7,200万人以上の受給者がその対象となる。
2027年の生活費調整と受給額への影響
米社会保障局（SSA）は水曜日、社会保障および補足的所得保障（SSI）の受給者を対象に、2027年の生活費調整（COLA）を3.6%実施すると発表した。この引き上げ幅は2023年以降で最大となり、平均的な引退労働者の場合、月額で75ドルの増額となる。
障害者および遺族受給者についても、月額59ドルの追加支給となる。また、連邦予算責任委員会（CRFB）の試算によると、最高所得者層では年間で2,200ドル以上の増加が見込まれる。
課税上限額と所得制限の引き上げ
生活費調整の発表と同時に、社会保障制度における税制や所得の制限に関する重要な変更も明らかになった。社会保障税の課税対象となる年間所得の最大値である課税上限額は、2026年の18万4,500ドルから、19万2,300ドルへと引き上げられる。
この限度額を超える所得に対しては、従業員および雇用主がそれぞれ負担する6.2%の社会保障税が課されない。さらに、受給者が年金を受け取りながら就労する場合の所得制限についても見直しが行われる。1960年以降に生まれた人で満退職年齢である67歳未満の労働者の場合、2027年の所得制限は2万5,560ドルに設定される。社会保障局はこの金額を超えた収入に対し、2ドルにつき1ドルを給付金から差し引く。一方、2027年中満退職年齢に達する人の所得制限は6万7,920ドルとなり、こちらは超過額の3ドルにつき1ドルが差し引かれる。満退職年齢に達した労働者には、年間を通じて所得制限は適用されない。
受給者および専門家からの反応と懸念
センター・オン・バジェット・アンド・ポリシー・プライオリティーズの社会保障・障害政策ディレクターであるキャスリーン・ロミグ氏は、物価上昇が続く局面において年間COLAの引き上げが極めて重要であると指摘している。
擁護グループ「社会保障・ワークス」のナンシー・アルトマン会長はYahooに対し、「来年のCOLAは、多くの社会保障受給者にとって待ち遠しいものだ」と述べた。
一方で、社会保障関連の団体からは慎重な見方も示されている。社会保障制度擁護グループ「社会保障・ワークス」のナンシー・アルトマン氏は、今回の引き上げが受給者の実際の負担を十分にカバーできていないと指摘した。退職者は医療費や住居費により多くの所得を費やしているため、労働者のコストを追跡する従来のインフレ指数では不十分だという見解を示している。
受給者側からも同様の懸念が示されており、AARPの調査では、発表された数値に近い3.5%程度の引き上げでは高騰する生活費に対応しきれないと答えた50歳以上の成人が76%に上ることが分かっている。
2027年支給スケジュールと確認手続き
受給者は増加分を受け取るために特別な手続きを行う必要はなく、自動的に適用される。受給者は、新給付額や正確な支給日、控除内容が記載された簡潔な1ページの通知書を受け取ることになる。
今後の具体的なスケジュールと受給開始時期は以下の通りとなっている。
- 11月18日：オンライン通知を確認するための「my Social Security」アカウント開設およびペーパーレス通知登録の締め切り。
- 11月下旬：オンラインでのCOLA通知の閲覧開始、およびメディケア加入者がメッセージセンターで2027年のパートB保険料を確認可能に。
- 12月：郵送によるCOLA通知書の発送。
- 12月31日：1月1日が連邦休日に該当するため、SSI受給者に対する2027年1月分の早期支給が実施される。
- 2027年1月：通常の社会保障受給者が新しい増額後の給付金を受け取り始める。