予算を達成する: 資金管理に役立つ 5 つのアクション プラン |お金

多くの期待を経て、首相は今週2回目の予算案を提出し、お金の使い方や節約方法に影響を与える可能性のある一連の変更を明らかにした。

ここでは、財政への影響を軽減できるものを検討するためのいくつかの提案を示します。

1. Isa 手当を使用する

節税口座への支払いに対する年間2万ポンドの制限はそのままだが、2027年4月6日から、65歳未満の人に対するお金の預け先に関する規則が変更される。全額を現金に預けることができる代わりに、その要素の上限は1万2000ポンドに制限される。上記で支払ったものはすべて、株式と株式に投資する必要があります。 65 歳以上の場合でも、20,000 ポンドすべてを現金 Isa に入れることができます。

変更が適用されるまでの 16 か月間は、既存の手当を利用できます。全体的に保有できる金額に制限はなく、一度 Isa ラッパーにお金が入ったら、毎年それを移動して税金なしで利子を得ることができます。

今年のお小遣いを使い切っていない方には、現在お得なレートがいくつかあります。

投資会社ハーグリーブス・ランズダウンのサラ・コールズ氏は、「キャッシュアイザを開くのが理にかなっていて、お金と小遣いがあるなら、金利が依然として高いうちに、早めに行動する価値がある」と語る。今週、オンライン運営会社トレーディング212は、簡単にアクセスできる現金イーザの金利を4.56％と提示し、リーズの建設社会と郵便局は4.05％を提示した。

個人貯蓄枠を超えると、ISA 以外で得た利子にも税金がかかります。基本税率の納税者には 1,000 ポンド、高税率の納税者には 500 ポンド、年収が 17,570 ポンド未満の場合は最大 5,000 ポンドです。つまり、貯蓄で 4% の収入がある場合、基本料金の支払い者として税金がかかる前に最大 25,000 ポンド、高料金の支払い者として 12,500 ポンドまで保有できることになります。

2. スイッチ Isa に共有する

予算案の中での驚きの一つは、配当に対する所得税の引き上げであり、収益を生み出す株式の保有コストが増加した。 2026年4月以降、通常金利は8.75％から10.75％に、上限金利は33.75％から35.75％となります。これを支払うのは、所得税の個人枠と年間配当枠（現在は500ポンド）を使い果たした場合のみです。

値上がりを避けたい場合は、20,000 ポンドの余裕が十分に残っている限り、投資を ISA に切り替えることができます。 「Bed & Isa」として知られるこのプロセスには、投資を売却し、その後 Isa ラッパー内で買い戻すことが含まれます。それらで大きな利益を得た場合、キャピタルゲイン税（CGT）に直面する可能性があるため、アドバイスを受ける価値があります。投資による将来の成長と収益は、CGT と配当税から保護されます。

コールズ氏は、自分の株の価値が自分が持っているアイザ手当よりも高い場合、最も高い配当を生み出す株を優先すべきだと言う。 「これにより、より多くの成長指向の投資が税金の対象外に残されることになります。キャピタルゲイン税の対象となる可能性がありますが、これは繰り延べられ、年間手当で管理できます。」と彼女は言います。

資産管理会社エブリン・パートナーズのジェイソン・ホランド氏は、夫婦には2セットの配当手当と2セットの配当手当を使用する選択肢があると述べている。 アイサス、配偶者間の異動を利用して。

「これには投資や現金を配偶者に移すことが含まれます。未婚のカップルの場合のように課税対象となることはありません」と彼は言う。

3. レビュー 給料の犠牲

予算変更の顕著な変更点は、給与を犠牲にして収入の一部を年金として支払う従業員への給付金の減額だった。現在、労働者と雇用主は、総賃金から犠牲になった金額について国民保険（NI）の支払いを回避することができます。しかし、2029 年 4 月以降、年間 2,000 ポンドを超える支払いは NI の免除の恩恵を受けられなくなります。

これが影響する場合、必要な変更を加えるには約 3 年半かかります。まずは雇用主に相談して、この予算の後に制度の規則が変更されるかどうかを確認するのがよいでしょう。

自分の拠出金を見て、現在の貯蓄を活用するために、短期的には支払額を増やすことが可能かどうかを確認してください。

課税所得を抑えたい場合は、雇用主が提供する他の給与犠牲制度を調査することも価値があります。これには、Cycle to Work 制度を通じて自転車を購入するか、電気自動車をリースすることが考えられます。

しかし、パニックにならないでください。雇用主が年金の支払い方法としてこれを提供するつもりであれば、それは依然として良い選択肢です。

「年金拠出金を増やし続けることはもはや価値がないと思われがちですが、必ずしもそうではありません」と人材テック企業のクリス・ブリットン氏は言う。 報酬ゲートウェイ/エデンレッド。

「はい、年間 2,000 ポンドを超える拠出については雇用主が NI を増額する責任を負うことになりますが、年金へのすべての拠出は、たとえ 2,000 ポンドの基準を超えていても所得税が免除され、2,000 ポンドまでの拠出については NI の支払いを回避できることに留意してください。」

4. できるうちにプレゼントを贈りましょう

相続税 (IHT) には、より多くの人が相続税を利用できるよういくつかの調整が加えられました。したがって、影響を受ける可能性のある人々へのアドバイスはシンプルです。より多くのお金を費やし、寄付することを考えてください。

IHT は、死亡後に一定の基準を超えるほど十分な資産を残した場合にその資産に対して支払われる税金です。 IHTの支払い基準額はすでに凍結されており、首相は予算の中で凍結期間を2031年4月までさらに1年間延長した。

標準的な IHT 税率は 40% で、非課税基準である 325,000 ポンドを超える不動産の部分にのみ課されます。 （個人宅の場合は別途基準がございます。）

配偶者またはシビルパートナーに対する免除は引き続き適用されるため、IHT 請求書なしですべてを任せることができます。

現在の基準額の延長により、特に 2027 年 4 月には未払いの年金が IHT の対象となるため、不動産の価値を考慮することがますます重要になります。

請求額を減らす方法の 1 つは、生きている間に金銭的な贈与をすることですが、金融アドバイザーの RBC ブリューウィン・ドルフィンによると、最近の調査では、裕福な個人の 73% が贈与をしたことがないことが判明したそうです。 「私たちのアドバイスは、できるだけ早く贈与の手続きを開始することです」と書かれています。

免税で贈与する際に利用できるさまざまな控除があります。たとえば、課税年度に最大 3,000 ポンド相当の資産または現金を、財産の価値に加算することなく譲渡できます。また、少額贈与枠を利用すると、課税年度ごとに 1 人あたり最大 250 ポンドの贈与を好きなだけ行うことができます (同じ人に別の贈与枠を使用していない限り)。結婚する人に非課税で贈与できる手当もあります。

一方、「潜在的に免除される譲渡」ルールでは、金額や価値を問わず金銭や贈り物を誰にでも贈ることができ、贈与後7年間生存している限りIHTが免除されます。

5. 邸宅税を量る

新たな高額の市議会税賦課金「マンション税」は、英国の200万ポンド以上の不動産所有者に打撃を与えるだろう。この料金は年間 2,500 ポンドから始まり、500 万ポンド以上の住宅の場合は年間 7,500 ポンドまで上がります。

新しい税（市議会税と並行する予定）は現在ではなく2026年の資産価値に基づいて課され、発効は2028年になる予定だ。財務省は、イングランドの不動産のうち200万ポンドの基準を超えると予想されるのは1％未満であると述べている。

新しい税が 2028 年 4 月まで導入されないという事実には、マイナス面とプラス面があります。マイナス面としては、より価値の高い住宅の所有者や将来の購入者にとって、2年半にわたる不確実性が挙げられる。

モーニングスターのアナリストらは、高額不動産の価格が5～10％「修正」（下落）し、200万ポンドを少し下回る住宅にもある程度の影響が出るだろうと予想しているが、これにより少なくとも現状維持に熱心な一部の所有者の不安は軽減されるかもしれない。

プラスの面としては、影響を受ける可能性のある人々には、選択肢を検討する時間が十分にあるということです。

経営者の中には、税金を支払うためにある程度のお金を積み立てて乗り切ろうとする人もいるでしょうが、それを回避する最も明白な方法は、ダウンサイジング計画を前倒しすることです。引っ越しには印紙税をはじめとして多額の費用がかかるため、マンション税を避けることが唯一の目的である場合は、まず金額を計算する必要があります。

引っ越しは思ったほど簡単ではないかもしれない。新税は「誰がこれらの不動産を買おうとするのか疑問に思う必要がある」ことを意味すると資産管理会社ホクストン・ウェルスのクリス・ボール氏は言う。

200 万ポンドの基準に近づいている場合は、不動産の価値に蓋をしておいたほうがよいでしょう。ホームオーナーズ・アライアンスは、100万ポンド以上の住宅を所有する多くの所有者が、将来的に基準値を超えてしまうことを避けるために改善を控えると示唆している。したがって、おそらくこれにより、ロフトを改造したり、温室を追加したりするなどの「必須ではない」工事とのバランスが揺らぐことになるでしょう。