実際、Gen Zは新しい300万ドルのスーパー税の最大の勝者であることになります

議論が300万ドルを超える退職年金の残高の収益に対する税金を引き上げるという連邦政府の計画について激怒しているため、そもそもスーパー税控除を提供する理由と、それらを改革する必要がある理由を再検討する価値があります。

超拠出に対する減税は、他の形態の収入よりも超節約に対して支払われる税が少ないことを意味します。これらの税控除には連邦予算がかかります 毎年500億ドル近くの収益が失われています。

これらの減税は、スーパーファンドのメンバーの退職貯蓄を後押しします。彼らはまた、貯蓄に対する低税率さえも影響を与えるため、労働者は彼らのスーパーに対して懲罰的に高い長期税率を支払わないようにします 時間の経過とともに化合物。

しかし、彼ら 年配の裕福なオーストラリア人に不釣り合いに流れます。

3分の2 スーパータックスブレイクの価値は、退職のためにすでに十分に節約している所得者の上位20％に利益をもたらします。

意図したとおりに退職者の貯蓄を引き下げる人はほとんどなく、多くはネットセーバーです – 彼らのスーパーバランス 何十年も成長し続けています 彼らが引退した後。

2060年までに、財務省は、スーパーからのすべての撤退の3分の1が、今日5分の1から上昇することを期待しています。

オーストラリアの退職年金は、退職に資金を提供することを目的としていました。代わりに、それは納税者がサブサイズした継承スキームになりました。

税控除は不公平ではありません。彼らは経済的に不健全です。スーパーセーバーの寛大な税控除は、忘れられた収入を補うために他の税（収入や会社の税など）が高くなければならないことを意味します。それは、若い納税者に負担が不釣り合いになることを意味します。

政府はさらに進むべきです

300万ドルを15％から30％に超える残高の年金収入の税率を上げるという政府の計画は、これらの問題を修正するための控えめなステップの1つです。税金は金額にのみ適用されます 以上 残高全体ではなく、300万ドル。

この改革は、スーパーアカウント所有者の上位0.5％のみに影響を与えます。 80,000人 – そして年間20億ドル以上を節約する 最初の年に。

300万ドルのしきい値をインデックス化していないと主張しています ほとんどの若いオーストラリア人に影響を与える税金になります、または、それがどういうわけか若い世代に不釣り合いに影響することは、単にナンセンスです。

若いオーストラリア人は、インデックスの不足から最大の敗者ではなく、最大の受益者です。それは、より古く、より裕福なオーストラリア人が、予算の修復の負担と高齢化人口の一部を担当することを意味します。そうでなければ、若い世代はこの負担だけを負担するでしょう。

事実はそれ自体を物語っています：オーストラリア人のわずか0.5％が彼らのスーパーに300万ドル以上を持っています、そして それらの85％は60歳以上です。

しきい値が2055年まで固定されたままである場合、または10回連続して議会の条件である場合でも、それはまだ影響するだけです 上位10％ 引退するオーストラリア人の。会計係ジム・チャーマーズ 正しく指摘されています しきい値が解除される可能性は低いこと。

提案された300万ドルのしきい値を放棄する以外に、政府はさらに進んで閾値を200万ドルに落とすべきであり、その後、それをインフレに導き、予算を年間さらに10億ドル節約する必要があります。

200万ドルから300万ドルの間の超残高にこのような寛大な収益税控除を提供する根拠はありません。

少なくとも、300万ドルのしきい値が維持されている場合、インフレが自然に実際の価値を200万ドルに減らすまで索引付けされるべきではありません。 これは2040年頃に発生すると推定されています。

確かに、それは複雑です

大規模なスーパーバランスの収益に対するより高い税率を徴収することは、既存のスーパー収益税が個々の会員口座ではなく、ファンドレベルで徴収されるという事実によって複雑になります。

そして、年間の口座の暗黙の収益（口座残高の変更、拠出金と引き出しの純）に15％の追加料金を徴収することは、未実現のキャピタルゲインまたは紙の利益に税金を課すことは事実です。

キャピタルゲインが蓄積するにつれて課税することで、投資を「ロックイン」するインセンティブを削除して、税のないキャピタルゲインを保持します。 ヘンリー税審査が認められたように。しかし、それは、ビジネス施設や基金の農場などの資産を保有する一部の自己管理スーパーファンドのメンバーにキャッシュフローの問題を引き起こす可能性があります。

しかし、税制の変更に関しては、めったに簡単な答えがありません。

このような実質的なスーパーバランスを持つほとんどの人は、最小限のドローダウン要件を満たすのに十分な流動資産をすでに維持している退職者です。

実際、自己管理されたスーパーファンドは、流動性と負債を満たす能力を確保する投資戦略を持つことを法的に義務付けられています。

いずれにせよ、税金はスーパーから支払う必要はありません。スーパーバランスが大きいオーストラリア人は、通常、スーパー以外の投資から多くの収入を得ています。そして、今日の退職者の最も裕福な10％ 外部からの収入にもっと頼ってください スーパーからの収入よりも超。

良い政策は常に妥協の芸術です

オーストラリアが直面しています 大規模な予算の赤字と生産性の停滞のツインの課題。両方に対応するには、税制改革が必要になります。

政治のような良い公共政策には、常にある程度の妥協が必要です。

スーパータックスブレイクは、ポリシーの目的を支持する場合にのみ存在する必要があります。そして、バランスをとって、オーストラリア人の最も裕福な0.5％のために不必要な超税控除をトリミングすると、私たちのスーパーシステムがより公平であり、予算が強くなります。