アニル・アンバニ氏ら、資金流用でインド証券取引委員会から62億4千万ルピーの罰金

ムンバイ：市場規制当局 セビ 禁止されている 強い 会長 アニル・アンバニと、彼と関係のある24の企業を証券市場から5年間追放し、彼のグループ会社から資金を流用したとして総額62億4千万ルピーの罰金を科した。 リライアンスホームファイナンスアンバニ氏、アミット・バプナ氏、ラビンドラ・スダルカル氏、ピンケシュ・R・シャー氏（いずれもRHFLの元最高経営責任者）も、今後5年間、上場企業との関係を禁じられた。「この詐欺計画の首謀者はADAGの会長であるアニル・アンバニである可能性が高い。また、同社の主要管理職であるバプナ、スダルカール、シャーが詐欺計画の実行に積極的な役割を果たしたことも明らかだ」とセビは指摘した。セビの222ページに及ぶ調査報告書には、アンバニ氏と元幹部3人がアニル・D・アンバニ・グループ（ADAG）と関係のあるさまざまな団体に多額の融資を行い、返済されなかった経緯が詳述されている。2022年2月11日に出された暫定指示に従ったSEBIの調査により、この事件に対する規制措置は完了する。報告書には、PwC（RHFLの元法定監査人）とグラント・ソーントン（RHFLの貸し手コンソーシアムの主導銀行であるバローダ銀行が任命した法廷監査人）の見解も盛り込まれている。今年初め、大手上場企業の監査人および監査法人を監督する国家金融規制庁は、リライアンス・キャピタルに関連する2社の公認会計士を禁止し、資金の流用方法と監査人が責任を果たせなかったことを詳述した罰金を課した。RHFLの業務に関するSEBIの調査は、主に2016-17年から2018-19年までの同社の業務に関するものでした。規制当局の報告書には、PwC（RHFLの元法定監査人）とグラント・ソーントン（RHFLの融資コンソーシアムの主導銀行であるバローダ銀行が任命した法廷監査人）の観察も引用されています。アンバニ氏とその仲間は、一般目的運転資金ローン（GPCローン）と呼ばれるローン商品を使用して、適切な融資基準に従わずに複数の事業体に資金を貸し出していた。SEBIはPwCがRHFL経営陣に送った書簡から引用し、18年度から19年度にかけてRHFLによるGPCローンは90億ルピーから7,900億ルピーへと9倍近く増加したと述べた。PwC の書簡では、これらの借り手のうち数社は収入が限られているか全くなく、純資産がマイナスか限られており、RHFL からの融資の貸し出し以外の事業を行っていないことなどにも言及されていた。また、これらの借り手の一部は RHFL による融資の実行直前に設立されたことも指摘されていた。そして、「場合によっては、融資承認日が融資申請日と同じ日、またはこれらの借り手による申請日よりも前であることが判明した」。PwCはまた、RHFLの経営陣に対し、一部の借入先がReliance ADAグループの電子メールドメインアドレスを持っており、借入先企業名に「Reliance」のブランド名が使われており、これらの企業の取締役がReliance ADAグループの従業員であり、複数の借入先企業が同じ登録住所を持っていることを指摘した。監査人は、なぜこれらの企業をグループ企業として分類しないのかと質問した。その後すぐに、PwCはRHFLの法定監査人を辞任し、その決定を企業省に報告し、証券取引委員会に通知した。グラント・ソントンは、その法廷監査報告書の中で、RHFLがGPCローンとしてさまざまな事業体に支払った約14,578クローレのうち、約12,488クローレがADAGグループと関係があると疑われる47の事業体に流れたと指摘した。時が経つにつれ、これらのローンの一部はこれらの関連事業体に戻り、しばしばローンのエバーグリーンに使用された。これらの事業には、リライアンス・キャピタル（RHFLの持ち株会社）、リライアンス・コマーシャル・ファイナンス、リライアンス・インフラストラクチャー、リライアンス・ビッグ・エンターテインメント、リライアンス・ブロードキャスト・ネットワークなど、グループ会社のいくつかが関与していた。証券取引委員会の報告書によると、法廷監査官らは「情報制限のため」総額約1,935億ルピーの融資の最終用途を遡ることができなかった。同委員会は、この不正行為による不法な利益を数値化している最中で、「法に基づいて措置が取られる可能性がある」と命令書には記されている。アンバニ氏と関連企業24社には45日以内に罰金を支払うよう命じられている。 #アニルアンバニ氏ら資金流用でインド証券取引委員会から62億4千万ルピーの罰金