Roman Abramovichは、未払いの税金のためにhmrcを借りることができます、分析ショー|ローマン・アブラモビッチ

億万長者のロシアのオリガルヒであるローマ・アブラモビッチは、彼の企業が精巧なオフショア投資スキームを通じて行われた利益に対して税金を支払うことに失敗したことを示唆する文書の分析によると、英国の税務当局に10億ポンドも借りているかもしれない。リークされた論文と裁判所の提出は、世界で最も裕福な男性の1人によって蓄積された60億ドル（48億ポンド）からの収入がどのように管理されたかについて新たな光を当てました。チェルシーFCの元所有者は、キプロスとブリティッシュバージン諸島（BVI）を介してルーティングされた回路構造を使用して、世界で最も有名なマネーマネージャーの一部を含む200を超えるヘッジファンドに彼の財産のほぼ半分を委託しました、とファイルが示しています。この構造は、少なくとも2022年まで、アブラモビッチがウクライナの本格的な侵略に対応して、西側政府による制裁に襲われた強力なクレムリン同盟国のグループの一人でした。今日、ガーディアン、調査ジャーナリズム局、およびBBCによる国際的な調査は、BVIに拠点を置く企業によって投資が行われている一方で、彼らは20年近く、アブラモビッチで働く上級幹部によって管理されているように見えることを示しています。 2004年からイギリスに拠点を置いています。英国で主要な投資決定が行われた場合、オリガルヒの企業は税金で5億ポンド以上を借りることができると、文書の分析は示唆しています。支払い遅延の利子と罰則を考慮して、HMRCは最大10億ポンドの債務を負う可能性があります。ファイルは非常に詳細ですが、一部の要素が欠落している可能性があります。しかし、専門家によると、英国の税金が支払われるべきかどうかについて疑問を投げかけるには、漏れた資料は十分です。チェルシーFCは、スキームの中心にある企業の1つが他のアブラモビッチ車をバンクロールしたため、ヘッジファンドの投資の恩恵を受けた可能性もあります。この調査は、2022年以来、ガーディアンとその報告パートナーが検討している地中海税の避難所からの最大の財務情報に基づいたキプロス機密シリーズの一部です。2021年12月のプレミアリーグの試合中のチェルシーフットボール選手。写真：デビッドクライン/ロイター英国の首相であるレイチェル・リーブスが重要な公共サービスに資金を提供するのに苦労しているとき、最新の調査結果は、アブラモビッチの税ファイルをレビューするために呼び出しを促進することが期待されています。責任ある税に関する議会のクロスパーティグループの議長は、HMRCがこの事件を「徹底的に調査」すべきだと述べた。アブラモビッチの弁護士は、詳細な質問への回答を拒否し、最も広い条件でのみ応答しました。彼らは、彼が常に職業上の税務アドバイスに従って行動していたと言いました。彼らは、彼が期限が来た税金を支払うことの失敗の疑いについて個人的に責任を負っていることを否定した。ヘッジファンドネットワーク2005年にアブラモビッチをスーパーリッチのランクに駆り立てたのは、シベリアの石油およびガス事業をロシアの国有ガスプロムに販売するための130億ドルの取引でした。お金の多くはロシアにとどまりませんでした。 20年以上にわたり、アブラモビッチはロンドンとフランス南部で高級住宅を買収しました。しかし、彼はまた、BVIが登録したKeygrove Holdings Limitedを1つの会社に座らせた中心部の構造を使用して投資を行いました。KeyGroveは、Sara Trustが最初に所有し、2010年からHF Trustが所有していました。どちらの信託もキプロスに拠点を置いており、2022年まで彼が5人の子供に取って代わられた2022年まで、アブラモビッチを唯一の受益者として数えました。Keygroveは、12を超えるBVI企業を所有しており、それぞれが世界中のヘッジファンドを含む数億ドルを投資に注ぎました。これらのオフショア投資会社は、英国の法人税を支払わなかったとファイルが示唆しています。しかし、キプロスの機密ファイルは、彼らが持っているべきかどうかについて深刻な疑問を提起します。アブラモビッチの右腕アブラモビッチが投資したヘッジファンドのリストは、ウォール街とロンドン市のトップ企業のロールコールですが、その名前は平均的な節約にはほとんど意味がありません。クライアントは通常、これらに参加するために最低100,000ドルを投資する必要があります。排他的なクラブ。彼らには、世界最大の資産マネージャーであるブラックロックが含まれていました。英国のグループであるブレバン・ハワード、その創設者であるアラン・ハワード 保守派に100万ポンドを寄付しました 前回の総選挙の前。マーシャル・ウェイスは、その創設者であるポール・マーシャルバンクロールが英国の右翼GBニュースをバンクロールし、保守的なニュース雑誌The Spectatorを買収したばかりです。資金は投資家の税務について責任を負わず、リークが彼らの行為について疑問を提起するという提案はありません。投資の価値が高まるにつれて、利益はオフショア企業に蓄積されました。海外企業がどのように課税されるべきかに関する英国の法律は複雑ですが、比較的単純な概念に導かれます。誰が重要な決定を下しますか、そしてどこで。英国の誰かが「中央管理と管理」を行使した場合、同社は税務上、英国の居住者と見なされる可能性があります。企業がオフショアに課税されたい場合は、 HMRCガイドライン 戦略的な意思決定も海外で行うことをお勧めします。これらのガイドラインは、オフショアのお金を持つ人々のための金融センターとして英国を宣伝するように設計されており、かなり人工的に見えるセットアップにつながる可能性があります。幹部は、ジャージーやマン島などのタックスヘイブンに飛び、決定を承認し、少なくとも技術的には尊敬されていることを確認します。しかし、アブラモビッチ構造を管理する人々は、そのようなスキームを合法的に機能させるための基本的な要件に従っていないようです。投資会社の取締役は、オーストリア、ドイツ、英国を含む国に拠点を置くアブラモビッチの家族事務所であるミルハウスの派生物に雇用されていました。しかし、ファイルには、決定を下すためにオフショアに会ったという証拠は含まれていません。リークされた文書と裁判所の提出は、彼らが時々アブラモビッチの「右腕」と呼ばれる幹部によって支配されていることを示唆しています：ユージン・シュヴィドラー。ソビエト連邦の崩壊後、シュヴィドラーはシブネフトとミルハウスの議長を務めました。アブラモビッチが行ったところ、彼の仲間は続いた。億万長者が2003年にチェルシーFCを買収し、ロンドンを彼の新しい家として採用したとき、シュヴィドラーは彼に加わりました。最近の英国の裁判で、シュヴィドラーは、彼が2004年以来英国に住んでいた二重のUS-UK市民であり、2010年に裕福な人々を迅速に認めたいわゆる「ゴールデンビザ」スキームの下で英国市民になったことを確認しました。市民権を追跡します。Shvidlerが投資を支配していた場合、彼は英国からそうしていたようです。ユージン・シュヴィドラーとアブラモビッチ。写真：ニック・ポッツ/PA中央管理と制御税金が適切に支払われたかどうかについての質問は、ShvidlerがHMRCが「最高レベルのコントロール」と呼んでいるものを振るうかどうかについても依存しています。漏れた文書と裁判所の提出は、彼がしたことを示唆しています。2004年から2009年の間に、Shvidlerは、BVI企業に代わって50を超える「一般的な委任状」文書を介して、毎年更新されていることを介して決定を下す権限を渡されました。米国の裁判で提出された文書は、Shvidlerがこの期間と後の両方で企業を管理していたことを示唆しています。コンコードは、モスクワのシュヴィドラーで勉強していたマイケル・マトリンによって運営されていました。 1999年に設立され、2022年までアクティブであり、Abramovichのリターンをもたらす投資を選択するのに役立ちました。ただし、SECの提出は、この事件で名付けられていないが「人B」とのみ言及されているShvidlerが、BVIヘッジファンドの投資会社を管理したことを示しています。彼は、「ファイリングの状態」であり、「マトリンとコンコードから投資アドバイスを受け、推奨される取引で前進するかどうかを決定または伝達するための連絡先」でした。裁判所の書類によると、毎月、ShvidlerはMatlinから資金の候補者リストを受け取ります。その後、彼は投資決定を下し、それは「必要に応じて関連する投資機関の取締役によって署名される」。事実上、裁判所の提出は、ディレクターが単に彼の命令をゴム製したことを示唆しています。シュヴィドラーは、2022年2月にかけて主要な意思決定者であり、ウクライナに巻き込まれるわずか数日前に、合計1億ドル以上の合計1億ドル以上の民間基金投資を承認したようです。税務の専門家によると、彼の役割は、英国の納税義務を評価する上で重要です。ヘッジファンド構造グラフィックリーズ大学の税法教授であるリタ・デ・ラ・フェリアは、「まとめて、イギリスで効果的な経営陣が行われたという非常に強力なケースを置いています。」名前を付けないように頼んだ他の4人の主要な税務専門家は、ガーディアンに、企業が英国で課税されるべきだと疑う根拠があると語った。公正税財団の最高経営責任者であるポール・モナハンは、アブラモビッチの企業が英国で重要な決定が下され、取締役が「効果的にゴム製の決定の決定があった場合、英国の納税義務に直面するべきだったと述べた。 [made] チェーンの上に」。「その場合、HMRCによるさらなる調査は保証されるように思われる」と彼は言った。利益と罰則正確な数値はデータから計算することは不可能ですが、潜在的に支持される総合計は膨大です。データの分析によると、2004年から2018年の間に、Keygrove構造によってなされた利益が38億ドルに達する可能性があることが示唆されています。この場合、税務の専門家が調査した分析によると、未払いの英国税の額は5億3,600万ポンドになる可能性があります。アバモビッチの企業がこの金額を支払うことに失敗したと結論付けるHMRCは、少なくとも1億4500万ポンドに相当する合計の合計に対する利息も請求されるでしょう。税金の支払いに失敗し、これを自発的に開示しない企業は、失敗が審議された場合、無給の金額の最大70％の支払い罰金の遅延の対象となります。ケースの重症度に応じて、HMRCは6億5,100万ポンドから10億ポンドの間で要求する可能性があると分析が示唆しています。責任が支払われた場合、一部は経過した時間のために時間を変更する可能性があります。しかし、ガーディアンは法人税率に関して保守的な推定を行っています。腐敗防止と責任ある税に関する議会の議会グループの議長を務めるジョー・パウエル国会議員は、次のように述べています。「もっと広く、HMRCと他の規制当局がこの性質のケースを作るために必要な執行能力を持っているかどうかの良いテストケースだと思います。」ファイルは、チェルシーFCがヘッジファンドの投資によって生み出された利益の恩恵を受けた可能性があることを示しています。これは、キーグローブがアブラモビッチのビジネス帝国の他の企業にお金を貸し、チェルシーの親会社にお金を貸したためです。パウエルはまた、2022年以来エスクローに座っていたチェルシーFCの強制的な売却からの20億ポンドの収益の将来についても疑問を投げかけました。「もっと透明性と明確なタイムラインを見たいです [in relation to the funds]パウエルは言った。「そのお金は、2022年2月以来、ウクライナに対する英国の人道援助の5倍であり、大きなニーズがあります。」Abramovichの弁護士は、彼の税務に関して常に独立した専門家の専門家税と法的助言を得ており、その助言に従って行動したと述べました。彼らは、アブラモビッチが、彼のビジネスの日々の運営に責任を持つ人々によって、関連する時代に同様のアドバイスが求められると予想していると付け加えた。ロンドンのホワイトホールにあるHM Revenue and Customs Building。写真：Andrew Aitchison/In Pictures/Getty Images彼らは、彼が持っていた、または知識を持っているべきであるという申し立てを否定し、合法的に支払った税金を支払ったとされる疑いのある税金に対して個人的に責任を負い、個人的に責任を負っていると述べた。Shvidlerの弁護士は、彼が税金の支払いを避けるために違法なスキームに故意または怠慢に関与していることを否定しました。彼らは、私たちが言及する投資は非常に慎重かつ詳細な税務計画の対象であり、主要な税務顧問によって行われ、助言されたと述べています。チェルシーFCはコメントを拒否しました。エレノア・ローズとエド・シドンズによる追加の報告 #Roman #Abramovichは未払いの税金のためにhmrcを借りることができます分析ショーローマンアブラモビッチ