欧州の法執行機関は、「Operation Admiral 2.0」で国際的な脱税犯罪に対してさらに大きな打撃を与えた。これは、2022 年の最初の「Operation Admiral」の結果に基づいて構築されたもので、高度に組織化された VAT カルーセル詐欺ネットワークとの戦いにおける新たなマイルストーンとなります。これらのネットワークは、EU の国境を越えた取引規制を悪用して、数十億ドルもの納税者のお金を横領しています。
VAT カルーセル詐欺とは何ですか?
VAT カルーセル詐欺は、コミュニティ内行方不明トレーダー (MTIC) 詐欺としても知られ、複雑な国境を越えた詐欺手口です。 EU では、企業間の非課税取引により、実際に税務当局に VAT を支払うことなく VAT を源泉徴収することができます。多くの場合、関与した企業は当局が主張する前に消滅してしまう。その後、チェーン内の他の企業が違法に返金を要求します。
アドミラル 2022 作戦: EU における付加価値税不正行為の最大の暴露
2022 年、欧州検察庁 (EPPO) は、Operation Admiral を利用して、推定損失額の原因となった詐欺ネットワークを暴きました。 22億ユーロ 責任を負っていた。調査はポルトガルからの疑惑を受けて2021年に始まり、18か月以内にネットワークの発見につながった。 9,000社以上 そしてそれ以上 600人詐欺に関わった人たち。
Operation Admiral 2.0: 体系的なネットワーク
最初の Admiral 作戦の結果は、2024 年 11 月に最近実行された Admiral 2.0 の基礎となりました。この新たな調査の規模は恐ろしいものです。
- 損害額は2億9,700万ユーロ スマートフォンやタブレットなどの電子製品を使った詐欺。
- 400社以上が参加 16か国で。
- 価値を超える資産の差し押さえ 4,750万ユーロ、高級車や凍結された銀行口座など
組織犯罪とのつながり
どちらの作戦も、この種の詐欺が麻薬密売、サイバー犯罪、マネーロンダリングなどの他の種類の犯罪と関連していることが多いことを示している。アドミラル作戦 2.0 では、詐欺ネットワークに資産を投資し、その管理に影響を与えた可能性のあるロシアの組織犯罪の証拠も明らかになりました。
国境を越えた捜査の重要性
EPPO が主導する国境を越えた協力がなければ、これらの調査はほとんど不可能だったでしょう。 EPPO は、分散型モデルと革新的な分析を使用して、国家当局が単独では明らかにできなかった加害者と企業とのつながりを特定しました。
見通し
Operation Admiral と Admiral 2.0 は、国境を越えた協力と最新の捜査アプローチが、非常に複雑な犯罪ネットワークの解明にどのように役立つかを示す優れた例です。しかし、このような詐欺ネットワークと長期的に闘い、そもそもそれを可能にするメカニズムを改善するという課題は依然として残っています。
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