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彼は何十年も株を保有している。死ぬ前に売るべきだろうか？

親愛なるリズ: 100 歳の義父は、1980 年代と 1990 年代に購入した株式と債券を 100 万ドル以上保有しています。株式市場が高騰しているため、私は義父に投資を売却して税金を負担し、短期の定期預金などに統合することを提案しました。そうすれば、義父が亡くなったときに家族が (信託で) 管理しやすくなります。これは理にかなっていますか、それともそのままにしておくべきでしょうか。答え： 今売却すると、義父は長年にわたり得た利益に対して、多額の、おそらくは不必要な税金を支払わなければならなくなります。義父が死亡時にそれらの資産を相続人に残す場合、利益に対して税金が課せられる可能性はほぼありません。投資が退職金口座または取消不能信託に保有されている場合など、いくつかの例外があります。しかし、生前信託などの取消可能信託に保有されている投資は、有利な評価額引き上げの対象となるはずであり、死亡時に課税対象となるキャピタルゲインがなくなるはずです。確かに、市場が下落するリスクは常にある。しかし、彼が適度に分散されたポートフォリオを持っていると仮定すると、彼の利益をすべて帳消しにするには、かなり大幅な下落が必要になる。手数料のみの受託者ファイナンシャルプランナーがポートフォリオを見直し、必要な変更についてアドバイスを提供し、税理士が税金を最小限に抑える潜在的な戦略について話し合うことができる。賃貸物件に引っ越した夫婦の事件を解決 親愛なるリズ: あなたは最近 質問に答えた 賃貸物件に引っ越して、そこを主な居住地にしたいと考えていたカップルが、2年間住んだ後に物件を売却する場合、50万ドルの住宅売却控除を利用したいという要望がありました。物件から得た利益のすべてが控除の対象となるわけではないことをもっと明確にすべきでした。答え： まったくその通りだ。2008年、議会は、賃貸物件を主な居住地にした場合の利益をすべて除外できる抜け穴を塞いだ。そのため、この夫婦は2009年から入居するまでの間に生じた利益を計算に入れることができなかった。しかし、1988年に物件を購入した時から2008年までの利益、および入居後にその家に2年以上住む場合はその価値の増加分を計算に入れることが許可されると、ウォルターズ・クルーワー・タックス・アンド・アカウンティングの主席アナリスト、マーク・ラスコム氏は言う。国内の一部地域では、特に減価償却費の回収を考慮すると、賃貸物件を売却する際に地主に減価償却税控除を返済させる必要があるため、これら 2 つの期間の利益が所有者 1 人あたり 25 万ドルの全額免除の要件を満たすのに十分でない可能性があります。しかし、よりコストの高い地域では、依然として50万ドル以上の適格な利益がある可能性があるとラスコム氏は言う。貧困ライン以下に留まろうとする相続人の最新情報 親愛なるリズ: あなたのコラムに最近寄せられた質問について、最新情報をお伝えします。ある読者が、低所得だったが最近 175,000 ドルを相続したと書いていました。メディケイドには厳しい資産制限があるとおっしゃっていましたが、実はカリフォルニアでは、メディケイドは Medi-Cal として知られており、もうその制限はありません。私はちょうどカリフォルニアから「新しい法律により、Medi-Cal の更新時に資産はカウントされなくなります」という文書を受け取りました。答え： これもまったくその通りです。他の州では貧困層向けの政府医療制度であるメディケイドの資産制限を引き上げていますが、カリフォルニア州は2024年1月から資産制限を完全に撤廃する最初の州です。このコラムはさまざまな州で掲載されており、州によって法律や政策が大きく異なる場合があります。そのため、私は弁護士、税理士、ファイナンシャル プランナーから個人的なアドバイスを受けることを常にお勧めしています。コラムでは一般的な知識を提供できますが、お住まいの地域の現実に合わせた個別のアドバイスを提供することはできません。リズ・ウェストン、公認ファイナンシャルプランナーは、個人金融コラムニストです。質問は、3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA…