私は 25 歳で、生命保険契約と株式投資信託スキームへの投資を始めています。 10年後に受け取ったお金は私の手に課税されますか？

一言アドバイス。 保険と投資を混同しないでください。 投資目的で生命保険に加入しないでください。 保険と投資を組み合わせても、十分な利益も十分なリスク補償も得られません。 生命保険として年収の12～15倍に相当する定期保険を購入し、リスク選好度、年齢、投資目標の期間に応じて、差額を株式投資信託スキームの適切なカテゴリーに投資します。

株式指向の投資信託スキームと上場株式の売却による長期キャピタルゲインは、毎年 10 万ルピーまでは免除され、10 万ルピーを超えると一律 10% に適用される追加料金と税金が加算されます。 。 投資カテゴリーのキャピタルゲインは、これらの資産が 12 か月を超えて保有される場合、長期として扱われます。

ULIP を含む生命保険契約の満期金に関する限り、当該保険に関して支払われた保険料が実際の保証資本額の 10% を超えない限り、所得税法第 10 条 (10D) に基づいて免除されます。 2012 年 4 月 1 日以降に締結された保険については、保険料支払期間中のいずれかの年度に適用されます。ただし、保険がこの日より前に発行された場合、保険料はその年のいずれの期間でも保証される資本太陽の 20% を超えてはなりません。保険料払込期間中。 保証額の 10% を計算する際、ULIP で支払われた追加保険料も考慮されます。

保険会社から死亡保険金として受け取った金額は、保証金額に関連する保険料額に無条件で全額非課税となります。

2023 年 4 月 1 日以降に発行された非 ULIP 保険については、1 つ以上の非 ULIP 保険の支払保険料の合計が保証額の 10% を超えなかった場合でも、上記の免除は受けられません。いずれかの保険料支払い期間で合計すると 50 万ルピーを超えます。

また、2021 年 2 月 1 日以降に発行された ULIP 保険については、1 つ以上の保険を合わせて支払った保険料の合計が年間 250 万ルピーを超える場合、上記の免除は利用できません。