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2025-11-13 19:29:00
アレックス・ヴェイガ、AP通信
来年、米国人は401(k)や同様の退職貯蓄プランにさらに多くの資金を拠出できるようになる。
IRSは木曜日、個人が401(k)、403(b)、およびほとんどの457プランに対して2026年に拠出できる最大拠出額は24,500ドルになると発表した。今年の2万3500ドルから値上がりした。
401(k)や同様のプランに追加の「キャッチアップ」拠出を行うオプションを持つ50歳以上の人は、来年は今年の7,500ドルから最大8,000ドルまで拠出できるようになる。つまり、50歳以上の401(k)貯蓄者は、2026年から年間最大3万2500ドルを退職金制度に拠出できるようになる。
60歳から63歳までの労働者には、今年と変わらず、年間最大1万1250ドルの追い上げ退職金拠出が認められる。
IRSはまた、個人退職金制度（IRA）の2026年の年間拠出限度額を今年の7,000ドルから7,500ドルに引き上げた。 IRAの「キャッチアップ」拠出限度額には年間100ドルの生活費調整が含まれており、2026年には1,100ドルに引き上げられる。
IRSが発表した変更などにより、この種の税制優遇プランを利用する退職金貯蓄者は、より多くの収入を巣作りに向けて貯蓄しやすくなる。これは特に、老後の退職に備えて貯蓄を始めた高齢の労働者にとって有益であり、より高い拠出限度額の恩恵を受けることができます。
401(k) または IRA プランの拠出率を 1% 引き上げるだけでも、貯蓄者が雇用され続け、ずっと拠出を続けると仮定すると、10 年または 20 年で大きな違いが生じる可能性があります。
IRSはまた、誰かが従来のIRA、Roth IRAに控除可能な拠出を行う資格があるか、または退職貯蓄拠出金クレジットとしても知られる「貯蓄者クレジット」を請求する資格があるかを判断するための所得範囲を2026年に拡大しました。
納税者は、特定の条件を満たした場合、従来の IRA への拠出金を控除できます。 IRSによると、その年中に納税者または納税者の配偶者のいずれかが職場で退職金制度に加入していた場合、申告状況や収入に応じて、控除額が減額されるか、廃止されるまで段階的に廃止される可能性があるという。
IRS は、2026 年のこれらおよびその他の退職関連の変更の詳細を概説しました。 そのサイトで。
フィデリティ・インベストメンツによると、第2四半期の401(k)口座の平均残高は13万7800ドルで、前年同期比8％増、2020年の同四半期比32％増だった。
この増加は記録的な貯蓄率と 株式市場は今年これまでのところ力強い上昇を見せている。
#IRS401k退職金制度貯蓄者の拠出限度額を引き上げ