米国財務省の金融犯罪取締ネットワーク（FinCEN）は火曜日、企業が自社の所有者情報を連邦の金融犯罪捜査当局に報告することを義務付けていた規則を恒久的に撤廃しました。この最終規則は、米国で設立された企業および米国人に対し、企業透明性法（Corporate Transparency Act）に基づく受益者所有情報（BOI）の報告義務を完全に免除するものです。
報告義務の恒久的な撤廃とデータ削除
さらにFinCENは、これまでに米国人から収集した情報を同省のデータベースから削除すると発表しました。これには、企業申請者、受益者、またはFinCEN IDの受領者に関する情報が含まれ、米国のパスポートや運転免許証などと紐付けられ、FinCENが米国人と合理的に判断するすべての個人情報が対象となります。
スコット・ベサント財務長官による方針転換の背景
財務省のスコット・ベサント長官は、今回の決定について次のように述べています。「今日の行動は、常識と米国の小規模ビジネスにとっての勝利です。トランプ大統領はレッドテープ（過剰な官僚的規制）の削減を公約しており、この最終規則はその実現を示すものです。財務省は、国の安全保障を損なうことなく、何百万人もの善良なビジネスオーナーに対する負担の大きい報告義務を撤廃します。」
当初、この規則は企業の株式の少なくとも25％を保有する、あるいは同等の支配力を行使する人物の所有詳細を報告するよう企業に求めていました。制度の対象は最大3,200万の米国企業に及び、アメリカ・ファーム・ビューロー連盟（American Farm Bureau Federation）の推定では、約23万の農場が遵守を強制される見通しでした。FinCENは当初、規則の施行を2025年1月まで延期していましたが、その後、訴訟や複数の裁判所命令によって規則は阻止されていました。2025年3月には米国企業に対する執行が停止され、最終的に連邦控訴裁判所によって同規則は棄却されました。
金融業界および団体からの反応
今回の決定に対し、防衛信用組合協議会（DCUC）は明確な支持を表明しています。同協議会のジェイソン・ステベラック最高擁護責任者は、「DCUCは、企業透明性法の下で米国企業および米国人に対する受益者所有情報の報告義務を恒久的に終了させるという財務省およびFinCENの決定を強く支持する」と述べ、「これは、簡素な（規制のあり方）を認識した常識的な規制緩和である」と評価しました。
今後の適用範囲と実務
最終規則の施行後も、外国企業に対する報告義務は一部維持されます。外国企業は引き続き、外国の個人に関する受益者所有情報を報告しなければなりません。しかし、今回の規則変更により、外国企業が米国で事業登録を行う際に支援した「米国人企業申請者」を報告する義務は撤廃されました。また、米国に登録された「外国のプール投資手段（mutual fundsやhedge fundsなど）」についても、投資手段を支配する米国人の受益者所有情報を報告する義務が免除されます。
今回の最終規則は、2025年3月に発行された暫定最終規則で示された免除事項を正式に採用する形となります。FinCEN IDを取得した米国人に対しては、当初FinCENに提供した情報の修正や更新を行う義務も一切免除されます。財務省は今後、FinCEN.gov上のガイダンスを更新し、頻繁に寄せられる質問（FAQ）を発行することで、新規則への完全な移行を支援する方針です。