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2026-01-08 11:32:00
ドミノ効果の始まり？クレディ・アグリコルの後、2025年9月にHSBCフランス銀行は、いわゆる「CumCum」税金詐欺事件の解決に向けて国家金融検察局（PNF）と交渉することを決定した。同社は2億6,700万ユーロの罰金を支払い、配当課税の回避を目的としたこの行為の違法性を法廷で認めることで合意し、これによりこの犯罪の加重脱税と加重マネーロンダリングの裁判を免れることになった。
この趣旨の公益司法協定（CJIP）は、火曜日に銀行とPNFの間で署名された後、パリ司法裁判所によって1月8日木曜日に承認された。詳細には、英国の銀行は税金未払いによる財政への損害に相当する1億1,500万ユーロを支払うことに同意し、これに1億5,200万ユーロの罰金が追加された。 PNFの調査により、ロンドンの本部からの命令に基づいて、パリ支部内で明らかに組織化された「CumCum」活動が明らかになった。 HSBC は公聴会中に、 ” 構造 “ その結果、 「フランスで支払うべき税金を支払わない」一方で、2020年にこの活動を終了すると明記した。
簡単に要約すると、「CumCum」はフランス企業の外国人株主が株式を一時的に銀行に預け、その過程で報酬を得ることで配当税を回避できるというものだ。 「これは、税金の対象ではない人にその行動を奨励するようなものです。」と公聴会中に裁判所長は総括した。
金銭的な手口
銀行は、この慣行は金融市場の機能を最適化しており、税制上の優遇措置が引き起こされるのは全くの偶然であると主張している。しかし、実際には、税務当局と裁判所の集中分析によると、それは財政に悪影響を与える財政的悪巧みに他なりません。さまざまな専門家の試算によると、「CumCum」は毎年、すでに圧迫されている国家予算から10億～30億ユーロの税収を奪っている。
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#HSBC加重脱税の裁判回避のため2億6700万ユーロを支払うことで合意