投資家は、投資や資産の販売から利益として得られる収入に対してキャピタルゲイン税を支払わなければなりません。連邦政府は、ファイリングステータスと収入に応じて、長期キャピタルゲインに0％、15％、20％のレートで課税します。短期キャピタルゲインは通常の収入として課税されます。一部の州では、キャピタルゲインも課税します。ファイナンシャルアドバイザーは、お客様の納税義務を把握し、投資を最大化する税制を作成するのに役立ちます。
連邦キャピタルゲイン税の概要
キャピタルゲインは、投資家が資産を販売する前に資産を所有してきた期間によって異なります。長期キャピタルゲインは、1年以上保有されている資産から来ています。短期キャピタルゲインは、1年未満の資産から得られます。
提出状況と課税所得に基づいて、2024年と2025年の税年度の長期キャピタルゲインは0％、15％、および20％で課税されます。 2025年の長期キャピタルゲインの税括弧がどのようになっているかは次のとおりです。
短期的な利益は、あなたの個人所得税ブラケットに基づいて通常の収入として課税されます。連邦キャピタルゲイン税がIRSフォーム1040を通じて報告された後、州の税も適用される場合があります。
キャピタルゲインを課税しない状態
州はまた、キャピタルゲインがどのように課税されるかについての独自のルールを持っているかもしれません。次の州はキャピタルゲインを課税しません：
- 下
- フロリダ
- ネバダ
- ニューハンプシャー
- サウスダコタ
- テネシー
- テキサス
- ワイオミング
キャピタルゲインが課税されると述べています
米国の州の大多数は、2.9％から14.4％のキャピタルゲイン税率を追加しています。以下にリストされている税率は2024年で、2025年に提出する税金です。
キャピタルゲインが最も高い州税率
キャピタルゲイン税が最も高い州は次のとおりです。
カリフォルニア州のキャピタルゲインは通常の収入として課税します。最高レートは14.4％に達します
ハワイは、キャピタルゲインを通常の収入よりも低いレートで課税します。最高レートは7.25％に達します。
収入としてのキャピタルゲインと税率は6％に達します。
収入としてキャピタルゲインを税金。レートは最大で7.15％に達します。
収入としてのキャピタルゲインと税率は最大9.85％に達します。
ニュージャージー州は収入としてキャピタルゲインを課し、料金は10.75％に達します。
ニューヨークはキャピタルゲインを収入として課税し、料金は10.9％に達します。
オレゴン州税のキャピタルゲインは収入として、レートは9.9％に達します。
バーモント州は、収入として短期のキャピタルゲインを課税し、納税者が最大3年間保有する長期的なキャピタルゲインを課します。彼らは、キャピタルゲインの最大40％（最大350,000ドルであり、連邦課税所得の40％を超えない）を3年間にわたって控除することが許可されています。キャピタルゲイン税率は8.75％に達します。
ウィスコンシン州のキャピタルゲインは収入として税金を課します。長期キャピタルゲインは、30％（または農場資産の販売によるキャピタルゲインの60％）の控除を適用できます。キャピタルゲイン税率は7.65％に達します。
他の州のキャピタルゲイン税率
他の州に関しては、キャピタルゲイン税率は次のとおりです。
収入としてのキャピタルゲインと税率は5％に達します
収入としてのキャピタルゲインと税率は2.5％に達します
収入としてキャピタルゲインを税金を課し、税率は約5.50％に達します。
コロラド州税のキャピタルゲインは収入として、料金は4.55％に達します。
コネチカット州のキャピタルゲイン税は7％です。
収入としてキャピタルゲインを税金に達し、税率が達します 6.60％。
収入としてのキャピタルゲインと税率は5.75％に達します。
アイダホ州はキャピタルゲインを収入として課税します。レートは5.80％に達します。
税金のキャピタルゲインは収入として、税率は4.95％の定額です。
税金のキャピタルゲインは収入として、税率は3.05％の定額です。
カンザスはキャピタルゲインを収入として課税します。レートは最大で5.70％に達します。
収入としてキャピタルゲインを税金。レートは4.5％の定額です。
収入としてキャピタルゲインを税金。レートは4.25％に達します。
収入としてのキャピタルゲインと税率は5.75％に達します。
収入としてキャピタルゲインを税金。長期的なキャピタルゲインは通常、約9％の定額で課税されますが、州税が12％のキャピタルゲインにはいくつかの種類があります。
収入として課税され、4.05％の定額。
収入として課税され、4.70％に達します。
収入として課税され、税率は4.95％に達します。
所得と最高の所得税率として課税されますが、6.10％ですが、2％のキャピタルゲインクレジットでは、この税率は技術的には4.10％です。
収入として課税され、税率は6.64％に達します。
州の税金は、キャピタルゲインを収入としてゲインします（キャピタルゲインの40％の控除を可能にします。
収入として課税され、4.75％の定額。
収入として課税されます（キャピタルゲイン収入の40％が許可されている控除額）、料金は2.50％に達します。
収入として課税され、税率は4.80％に達します。
キャピタルゲインとして課税され、レートは3.75％に達します。特定の種類の投資からの収入に利用できる100％のキャピタルゲイン控除があります。
キャピタルゲインとして課税され、3.07％の定額で収入。
キャピタルゲインの収入として課税され、5.99％に達します。
サウスカロライナ州はキャピタルゲインに収入として課税し（長期的な利益で44％の控除が利用可能）、料金は6.4％に達します。
税金は、4.65％の定額で収入としてキャピタルゲインを獲得します。
バージニア州はキャピタルゲインを課税し、金利が5.75％に達し、収入を得ています。
ワシントン州税のキャピタルゲインは、7％のレートで250,000ドルを超えています。ただし、不動産、退職貯蓄、家畜、木材はこの税を免除されます。
州の税金は、収入としてキャピタルゲインを獲得します。レートは5.12％に達します。
結論
あなたが専門家ではない場合、キャピタルゲインの税金は投資するとき、特に連邦税と州の両方の税金を把握する必要がある場合に扱いにくい場合があります。納税申告書を提出する前に、州の税金がキャピタルを獲得するかどうかを必ず理解してください。
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#2025州別のキャピタルゲイン税率