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ウォーレン・バフェットのような遺産計画の書き方

ウォーレン・バフェットが自身の財政状況の詳細を明かすと、人々は 椅子を引いてメモを取るあなたが地球上で最も裕福な人の一人であるなら、何か正しいことをしているに違いありません。その間 バフェットの信奉者たち 主にお金を貯める戦略に興味がある人たちは、最近、お金をどう与えるかについてのレッスンを受けた。今年の夏の初め、バークシャー・ハサウェイの会長は ウォールストリートジャーナル紙に最新の遺産計画の詳細を語った。。バフェット氏は、生きている間に、自身の財産のかなりの部分をビル＆メリンダ・ゲイツ財団を含むいくつかの慈善団体に寄付するという約束を果たすつもりだ。バフェット氏が死去すると、残された数十億ドル（その多くはバークシャー株）は、娘と二人の息子が管理する慈善信託に寄付される。どの慈善団体に、どの程度の金額を寄付するかは、三人が全員一致で決定しなければならない。「私は3人の子どもたちの価値観にとても満足しており、彼らが物事をうまく進めてくれることを100％信頼しています」とバフェット氏はウォール・ストリート・ジャーナル紙に語った。さらに、このように物事を整えることで、バフェット氏の受益者は慈善団体やそれを規制する法律や規制の変化に対応できるようになる。見逃さないでください: お金でもっと成功するには「私は既成概念にとらわれずに物事を考えることができると思っているが、水面下6フィートのところで既成概念にとらわれずに物事を考え、私が全面的に信頼する水面上の3人よりも良い仕事をできるかどうかはわからない」とバフェット氏は語った。冗談はさておき、バフェットのアプローチから学ぶことはたくさんある。 遺産計画 たとえ、寄付できる 1,000 億ドル、あるいは 10 万ドルさえ持っていなくても。「彼は本当によく考え抜いている。そして、最初から柔軟性を組み込んでいる。なぜなら、それは進化しているからだ」と、シチズンズ・プライベート・ウェルスの高度な遺産相続・税金計画責任者、ホセ・レイノソ氏は言う。「資産のレベルに関係なく、早くから始めて柔軟性を組み込むのは良い考えだ」なぜ今遺産計画が必要なのか相続人に与えるものがあまりないと考えている場合でも、遺産計画があれば、他人ではなく、自分が死亡または無能力になった場合に何が起こるかを決めることができます。「一般的に、遺産相続計画がなければ、州がそれを提供します」とレイノソ氏は言う。それは、医療や財政上の決定があなたの希望に反することを意味する可能性が大いにある。混乱を避けるために、そして愛する人たちが長くて費用のかかる法的手続きに巻き込まれないようにするために、基本的な遺産計画をまとめておくのが賢明です。これには次のような内容が含まれます。受益者の指定。 投資、銀行口座、生命保険などの特定の金融商品では、死亡時に口座の内容を受け取る受取人を指定することができます。これらの指定は通常、遺言書よりも優先されるため、特に人生における大きな変化の後は、常に最新の状態にしておくことが重要です、と専門家は言います。IRAHelp.com の設立者で公認会計士のエド・スロット氏は、投資口座に関して「ほとんどの人が犯す最大の間違い」は、この指定を忘れることだと言います。 以前Make Itに語った。シンプルな意志。 遺言書は、あなたが亡くなった場合に財産をどのように分配したいかを指定するものです。これは簡単に作成できます。テンプレートは LawDepot.com などのウェブサイトで無料で入手できます。「遺言書はほとんどの人にとって簡単なものです」と、公認ファイナンシャル プランナーで Garrett Planning Network の創設者である Sheryl Garrett 氏は言います。 2022年にCNBCに語った。委任状と事前指示書。 これらは州によって名前が異なりますが、大まかな要点は、あなたの希望を明記し、あなたが無能力になった場合にあなたに代わって意思決定者を指名できるようにすることです。もちろん、そこから先はもっと複雑になる可能性があり、遺産相続弁護士に相談して、自分にとって何が最善かを判断するのが賢明です。バフェット氏のように信託を設立するのも良いかもしれません。しかし、億万長者と共通する重要なことは、プロセス、つまり、早くから始めて頻繁にコミュニケーションを取ることです。「これは家族間でよく考え抜かれ、伝えられた計画だ」とレイノソ氏はバフェット氏の計画に関する公開情報について語る。「そのコミュニケーションは将来起こりうる問題を回避するのに役立つだろう」バフェットのような遺産計画の立て方バフェット氏のように、死後、財産の相当額を慈善事業に寄付したい場合、伝統的には慈善信託（バフェット氏のように）または私設財団を設立します。しかし、これらは通常、非常に裕福な人だけが利用できる費用のかかる選択肢です。幸いなことに、ドナーアドバイズドファンドと呼ばれる慈善口座を通じて、バフェット氏と同様の計画を実現することができます。「非常に多くのアメリカ人がこれについて学ぶ必要があるが、彼らの多くはまだ理解していない」と、公認ファイナンシャルプランナー、遺産計画の専門家であり、ヨーマンズコンサルティンググループの社長でもあるニコラス・ヨーマンズ氏は言う。「寄付助言基金は、自分が関心のある組織を支援する優れた低コストの手段だ」簡単に説明すると、その仕組みは次のようになります。ドナーアドバイズドファンドとは、慈善寄付に充てられる資金を管理する口座です。通常、ドナーアドバイズドファンドはコミュニティ財団や、バンガードやシュワブなどの証券会社の慈善部門を通じて開設され、最低預金額は設定されていないことが多いです。現金、不動産、株式などの資産をこれらの口座に預け入れ、寄付者としてその資産をどのように投資し、どこに寄付するかを選択できます。生きているドナーにとって最大の魅力は、基金に寄付することですぐに税金控除を受けられる一方で、実際にそのお金がどこに行くかは後から決められることです。決める前に亡くなった場合は、指定された後継者があなたの口座を引き継ぐことができます。さらに、あなたのファンドにバークシャー・ハサウェイ株などの価値が上昇する資産が含まれている場合、寄付をしてもあなたもあなたが選んだ慈善団体もキャピタルゲイン税を支払う必要はありません。これは、バフェットのモデルを小規模で模倣したい人にとって最適な手段だとヨーマンズ氏は言う。当然ながら、このような口座を開設する前に、遺産計画担当者やその他の金融専門家に相談するのが常に良い考えだ。「資金提供できる [a DAF] 「生きている間に寄付できるだけでなく、亡くなったときにも寄付できます。そして、この制度の本当に素晴らしいところは、無期限に寄付できるということです」とヨーマンズ氏は言う。つまり、あなたが亡くなった後、子供たちが選んだ慈善事業に寄付できるよう、複数の基金を設立できるということです、とヨーマンズ氏は言います。あるいは、DAF の資金を家族でどこに使うかを決めることに応じて、遺産の残りの部分を受け取るようにすることもできます。バフェット氏の設定に似ていますが、もっとシンプルです。 「[Your DAF] 「教会、慈善団体、博物館など、自分が大切にしているものに、継続的に寄付をすることができます」とヨーマンズ氏は言う。「別の納税者番号を持つ必要はありません。理事会も必要ありません。中西部で影響を与えたいと思っている人であれば、寄付金から利益を奪い、複雑で入り組んだものをすべて持つ必要はありません。」お金に関してもっと成功し、自信を持ちたいと思いませんか? 取る CNBC…