1709071945
2024-02-27 20:45:48
FCPAの施行に引き続き焦点が当てられる中、ジョン・デイビス氏が米国政府機関の優先事項と進化する慣行について説明する
2024 年も、米国海外腐敗行為防止法 (FCPA) および関連法は、上級経営陣や取締役会による注意を必要とする潜在的に重大なリスクをもたらし続けるでしょう。 ここでは、注目すべき 6 つの主要なトレンドを紹介します。
1. 事件数は減少しているが、依然として執行が優先事項である
発表された企業の FCPA 処分の数は過去数年間でパンデミック前のレベルよりも減少していますが、米国司法省 (DoJ) と SEC は引き続き FCPA の執行に注力していきます。 最近のスピーチ そしてケース。
の 最近の発表 SAP が司法省と SEC の訴訟を解決するために 2 億 2,000 万ドル以上を支払うことに合意した訴追延期協定 (DPA) と停止命令を締結したことは、当局がこの分野で活動を続けていることを示している。 現在の施行方針に基づいて FCPA 訴訟を解決しているすべての企業と同様に、SAP も関連調査への協力や DPA の 3 年間のコンプライアンス報告義務に関連する費用を継続的に負担することになります。 2024 年には他にもいくつかの決議が予定されています。
司法省も 優先し続けます 有罪の幹部や職員の訴追は、米国の裁判所制度を通過するまでに時間がかかる場合があるが、多くの場合、被告には懲役刑や多額の罰金、没収が課せられる。
2. 裁判所の決定により、司法省と SEC は、主要な FCPA 条項の執行慣行と解釈の変更を余儀なくされる可能性があります。
企業に対する FCPA 訴訟は、ほとんどの場合、DPA などの手段を通じて解決され、そのような和解は定期的に裁判所によって承認されます。 しかし、FCPA および関連犯罪で起訴された個人の利害を考慮すると、個々の被告が裁判を受けることを選択する場合もあります。 このような裁判は、FCPA分野における前例となる裁判所の判決の主な情報源であり、過去に司法省やSECに対して勝訴した被告もいる。
2024年に行われる個別の裁判は、同法に基づく「外国公務員」として誰がみなされるかなど、FCPAおよび関連法の主要な法的要素に対する司法省とSECの強硬な解釈に影響を与える新たな先例を生み出す可能性がある。 今年の米国最高裁判所の判決により、SECは、FCPA訴訟を含む社内行政処分の広範な利用から離れざるを得なくなり、より多くの裁判所の関与が必要となり、完了までのスケジュールが長期化する可能性がある。
3. 執行官はますます洗練されたデータ分析ツールを使用して捜査を拡大し、業界の一斉捜索を行うことになる
DoJ と SEC は、FCPA および関連捜査を特定し、追求するために独自のデータ分析システムを開発し、その利用を拡大していることを強調してきました。 たとえば、 スピーチ 2023年11月下旬、ニコール・アルジェンティエリ司法次官補は、司法省が「公開データと非公開データの両方で利用可能なデータを活用し、分析する能力が向上した」と述べた。 [and that] [t]彼のアプローチはすでにFCPAの調査と訴追に成功している。」
司法省は利用可能なツールが以下のものであることを認めていますが、 「最先端」ではない また、議会からのより多くのリソースが必要とされていることから、同省の専任データ分析チームは、企業情報開示など従来の手法以外で潜在的な訴追の新たな手掛かりを創出している。 2024年には、商品取引会社やヘルスケア分野などを対象としたFCPAの調査で最近起こったように、データ分析によって、業界や業界の徹底的な調査を実施する当局によるすでに明らかな新たな関心が高まる可能性がある。
また司法省は、企業が自社のデータを活用して潜在的な汚職リスクを評価し、コンプライアンスプログラムや関連する内部統制の弱点を特定することも期待している。 司法省の現在 ガイドライン 「企業コンプライアンスプログラムの評価」では、リスク評価、サードパーティリスクの管理、報告メカニズムの有効性などにおけるデータ分析の重要性が強調されています。
アルジェンティエリ氏は11月の講演で、2024年以降、「もし不正行為が起きた場合、検察官は不正行為時と我々が捜査を検討しているときの両方で、企業が自社のデータを分析したり追跡したりするために何をしたかを問うことになるだろう」と強調した。潜在的な解決策。
4. 汚職捜査には今後も複数の国にわたる複数の分野が関与することになる
過去数年の傾向を引き継ぎ、2024 年の FCPA 訴訟には、司法省および SEC と他国の執行機関との協力が含まれることになります。 米国の両機関は今後も他国の執行官との相互法的支援ネットワークを拡大していく。 たとえば、司法省は最近、 発表された 国際企業贈収賄防止（ICAB）イニシアチブは、さまざまな国の機関間の「協力と情報共有を促進」し、「外国当局による並行捜査をどのように強化し支援できるかを決定する」ことを目的としている。
2023年の事件では、英国、スイス、ブラジルなどの管轄地域における従来のパートナーとの継続的な協力に加え、コロンビアおよび南アフリカ当局との初めての正式な協力が含まれた。 ICAB は、2024 年にこの増え続けるリストを拡大する可能性があります。
各国のさまざまな当局間の調整は、特に捜査手法の経験が浅い執行官や、適正手続きや被告の権利など異なる法的概念に基づいて活動する執行官の場合、困難となる場合がある。 たとえば、データプライバシー、他の政府との情報共有に対する国家安全保障に基づく制限（中国など）、弁護士と依頼者の特権保護に関する他国のさまざまな法律は、大幅な追加の法的リスクとコストを生み出す可能性があるため、考慮する必要があります。企業の調査回答を計画する。 2024 年には、自己開示の計算には複数の管轄区域を含める必要があります。
これと関連した傾向として、他国の当局は今後も大企業訴訟を追及し続ける可能性が高く、たとえ米国当局が関与していない場合でも、多額の罰金を科せられる可能性がある。
5. FCPA執行官はM&A活動に関連した汚職リスクへの企業の対応を精査する
2024 年に、司法省は最近発表された政策の影響に関するデータを収集する予定です。 M&A セーフハーバー ポリシーこれは、企業がM&A関連のデューデリジェンス中に発見された潜在的な不正行為を自己開示するよう奨励することを目的としています。
の セーフハーバー この法律は、買収先企業で発見された不正行為を取引完了後 6 か月以内に開示し (不正行為が買収前か買収後に発見されたかは関係ありません)、取引完了日から 1 年以内に不正行為を是正した企業に対して、不承認の推定を設けています。 他にもいくつかの考慮事項が、報告のタイムラインと自己報告の最終的な結果に影響を与える可能性があります。 セーフハーバー分析に加えて、合併および売却活動に関する情報も、司法省と SEC のデータ分析部門で使用される入力となる可能性があります。
企業が特定の状況でM&Aのセーフハーバーを利用することを選択するかどうかに関係なく、司法省は2024年のコンプライアンスリスク管理においてM&A活動を優先事項に据えている。司法省の上級職員は次のように述べている。[c]買収企業が取引のリスクを効果的に回避したい場合は、コンプライアンスが取引テーブルで重要な席を占めていなければなりません。」
実際、取引計画の段階からコンプライアンス機能を関与させることで、コンプライアンス担当者は、取引の展開と進行に応じて、取引の構造や価格設定を大きく変える可能性のあるリスクを含むリスクを効率的に特定し、対処することができます。 しかし、多くの企業はこの慣行に従っていないため、デューデリジェンスによって潜在的な不正行為が発見されたときに発生する可能性のあるリスクと機会の検討が妨げられる可能性があります。
6. 国家安全保障への配慮は引き続き汚職防止の執行に影響を与えるだろう
2021年以降、現政権は外国汚職との戦いを中核とみなしている 国家安全保障上の利益。 2024 年には、この継続的な焦点は施行の優先事項にいくつかの影響を与えるでしょう。 司法省は特に、 呼ばれた 企業は、国家安全保障の観点からリスクを評価し、「必要に応じて、不当なリスクをもたらす市場から撤退する」など、そのようなリスクを是正するための積極的な行動を取る必要がある。
司法省および米国財務省外国資産管理局などの他の機関は、汚職と国家安全保障の問題が交差する分野で積極的に捜査を進めている。 例としては、汚職とテロリズムとの関連に関する事件が挙げられます。 ロシアの寡頭政治とその世界的利益に関連する汚職に対抗するための、対象を絞った経済制裁と資産差し押さえの使用。 法の支配を損なうとみなされるラテンアメリカの腐敗した役人に対するマネーロンダリング事件。 およびそれに基づく制裁とビザ制限 世界的なマグニツキー制裁プログラム。
この国家安全保障への焦点は、経済における国有企業の蔓延などのさまざまな理由から、2010年以来最も多くのFCPA関連事件に巻き込まれた国となっている中国における企業経営の継続的な監視に寄与する可能性が高い。
当事務所のメンバーであるジョン・デイビス氏は、FCPAおよびMiller & Chevalier社の国際汚職防止実務責任者です。
#年に取締役会と経営陣が従うべき #FCPA #施行の傾向