退職資金の 3 つの選択肢

転職を計画していますか?企業年金も加入する必要があります。企業年金制度にはどのような選択肢があるのか、どのような期限が適用されるのか、そして従業員がコストの罠に陥ることなく退職資金を最適に確保する方法は何か。

雇用契約が締結され、変更が確定しましたが、企業年金制度はどうなるでしょうか?毎年、何千人もの従業員がこの質問に直面しています。良いニュース: 節約された資本は保持されます。取得した権利により、合意された企業年金、つまり法定年金への月額加算額の受給権が確保されます。この保護は権利確定と呼ばれます。しかし、乗り換える際には考慮すべきハードルがいくつかあります。

権利確定: 祖父母化はいつ適用されますか?

年金受給権がすぐに付与されるか、それとも一定期間後に付与されるかは、資金調達の形態に大きく依存します。 「メルクール」によれば、総給与（繰延報酬）から拠出する場合、雇用主からの拠出も含め、あなたの請求は直ちに保護されます。これは通常、直接保険または年金基金に適用されます。全額雇用主が負担する企業年金の場合は事情が異なります。

ここで、権利確定は年金契約の時期、出発時の年齢、勤続年数によって異なります。新しい契約の場合 (2018 年以降): 21 歳以上で、当社に 3 年間勤務している人は誰でも権利を保持します。 「Merkur」の報道によると、古い契約の場合、より長い期間とより高い年齢制限が適用されます。

転職時の企業年金の3つの選択肢

年金受給権が確定している場合、次の 3 つの選択肢があります。

オプション 1: 新しい雇用主に持参してください。 古典的なルートは、既存の企業年金を新しい雇用主に直接受け取る方法です。これは、直接保険、年金基金、年金基金では問題なく機能します。重要: すべての雇用主は、少なくとも繰延報酬と最小限の補助金を備えた直接保険を提供する必要があります。 「メルクール」が説明しているように、この義務は年金基金や年金基金には適用されません。

オプション 2: プライベート継続: あるいは、企業年金を自腹で払い続けることもできます。利点: 契約を完全に制御でき、後で企業年金プランに戻すオプションもあります。デメリット: 繰延報酬や社会保障貯蓄による税制上の優遇措置は適用されなくなります。

オプション 3: 貢献しないポジション: これ以上寄付したくない場合は、契約を凍結することができます。これまでに節約された資本は提供者に残り、合意に従って利息が発生し、後に企業年金として支払われます。注意: 手数料が適用される場合があり、その手数料は資本金から差し引かれます。さらに、既存の資格を新しい雇用主に持ち込めるのは 1 年だけです。

企業年金の移換要件と手続き

新しい雇用主に採用されるには、次の 4 つの条件を満たす必要があります。

1. 企業年金契約は、直接保険、年金基金、年金基金を通じて行われます。
2. 2005年から企業年金が約束されました
3. 節約された資本は現在の拠出評価制限を超えません
4. 過去1年以内に終了した

この場合、転送オプションは 2 つあります。

運ぶ： 新しい雇用主が既存の契約を引き継ぐ – 最も簡単な解決策です。節約された資本は保持され、契約は継続されます。要件：会社と保険会社の両方が同意すること。
移植： このバリアントでは、新しい雇用主の提供者と新しい企業年金契約が締結されます。以前の権利は引き継がれますが、多くの場合、新しい条件が適用されます。 「メルクール」によれば、これにより閉鎖コストが発生し、保証金利と雇用主の拠出金が低くなる可能性があるという。

ビジネスパンクチェック

企業年金は、転職するたびに守らなければならない資本のクッションです。現実: 多くの従業員が、何も知らずに拠出免除の企業年金制度を脱退し、長期的には収益を失っています。 特に移籍オプションについては積極的に交渉されることはほとんどない。

これはまさに努力の価値があるところです。採用面接での交渉ポイントとして既存の契約の前提を置くと、数千ユーロを節約できます。新規契約の隠れたコストが最初の数年間の収益を食いつぶしてしまうことがよくあります。 賢い人は、企業年金を煩わしい付随的な問題としてではなく、全体的なパッケージの一部として考える人です。交渉の余地はありますが、それを利用する人はほとんどいません。

よくある質問

• 企業年金を移管する際の隠れたコストを回避するにはどうすればよいですか?
  すべての料金は送金前に書面で開示される必要があります。新しいプロバイダーに移行する場合は、必ずクロージングコストを比較し、交渉の材料として使用してください。理想: 新しい雇用主が費用を負担するよう交渉します。
• 企業年金を個人的に継続する意味があるのはどのような場合ですか?
  保証金利が高い非常に古い契約を結んでいる場合や、新しい雇用主がより悪い条件しか提示していない場合には、個人的に契約を続ける価値は特にあります。頻繁に転職する場合でも、税制優遇が失われるにもかかわらず、個人事業継続により継続性を生み出すことができます。
• 企業年金の移管について新しい雇用主とどのように交渉すればよいですか?
  買収については面接で話し合う必要がある。具体的に質問してください。「既存の企業年金契約の引き継ぎはどのように処理しますか?」現在の条件の概要を準備し、異動を給与交渉の重要な部分に含めてください。
• 企業年金を振り込む場合、どのような期限を守らなければなりませんか？
  転職後、既存の資格を移行する期限はちょうど 1 年です。あなたが貢献していない立場にある場合、この期限は延長されません。したがって、雇用主を変更したら、延期せずにすぐに異動を手配することをお勧めします。
• 企業年金の決定は長期退職金にどのような影響を与えますか?
  この決定はリターンに直接影響します。新たなクロージングコストを伴う譲渡の場合、多くの場合 2 ～ 3 年間のリターンが失われます。非拠出ポジションの場合、新規預金に対する複利効果はありません。長期的には、これは退職年齢に数万ユーロの差を意味する可能性があります。

出典：「マーキュリー」