財務専門家が、ユニークな税制優遇措置を受けるために熱心に積み立てるべき退職金口座を紹介

個人金融の専門家で元CNBC司会者のスージー・オーマン氏は、退職を計画しているアメリカ人はできるだけ多くの資金をRoth IRA口座に預けるべきだと言う。

Roth IRA は、給与から課税後のお金を拠出し、非課税で増やすことができる個人退職金口座です。2024 年現在、Roth IRA の年間拠出限度額は、50 歳未満では 7,000 ドル、50 歳以上では 8,000 ドルです。

一方、2024年のRoth 401(k)の年間拠出限度額は、50歳未満の人の場合23,000ドルです。50歳以上の場合はさらに7,500ドルを追加することができ、年間限度額は30,500ドルになります。

オーマン氏によると、税引き前のお金を増やし、引き出し時に税金を支払う従来のIRAや401(k)口座とは異なり、Roth IRAの元金は59歳半以降、非課税かつペナルティなしで引き出すことができるという。

「ロス・プランで退職金を貯めていないのなら、間違いを犯している可能性が高いと思います」と彼女は言う。「私の意見では、退職金口座のロス・プランに1セント残らず投資すべきです」

退職後の推定限界税額がより高い場合には Roth 口座が有利となる可能性があるが、オーマン氏は相続と遺産計画に関する主な利点を強調した。

「退職後の貯蓄を相続財産として残す予定であれば、ここでも Roth 401(k) の方が良い」と彼女は指摘した。

Roth 退職金口座からの引き出しには税金がかからないため、相続人は税負担なしでそれを相続することができ、特に高い税率の対象となる場合には大きな安心感となります。

従来の 401(k) アカウントをすでにお持ちの場合はどうなりますか?

オーマン氏は、従業員が拠出する401(k)口座の保有者は、雇用主が拠出金として提供する上限額まで拠出すべきだと提案している。それを超えた分は、「Roth IRAに全額拠出する」べきだと同氏は述べた。

多くの雇用主は、従業員の拠出金に加えて、年間給与の最大 6% の拠出金に対して 100% のマッチング拠出を提供しています。6% のマッチング拠出金を考慮すると、年間収入 10 万ドルの場合、従業員の年間マッチング額は最大 6,000 ドルとなり、これは無料のお金です。

「勤務先に拠出額と同額の退職金口座がある場合は、同額まで投資してください」と彼女は助言し、雇用主が後援するプランを持つ人々には雇用主拠出額の同額拠出機能を利用するよう促した。

しかし、オーマン氏によると、雇用主が提供する口座を利用できない人でも、口座保有者は年齢や拠出期間に関係なく、いつでも完全に非課税かつペナルティなしで拠出金を引き出すことができるため、Roth IRA を利用できるとのことだ。

自分の貯蓄口座に手を出すのはお勧めできませんが、医療上の緊急事態など避けられない状況のために退職前に Roth IRA 資金にアクセスする必要がある口座保有者にとっては、この機能が役立つ場合があります。

オーマン氏は、ロス退職金口座の利点を活用する前に、ファイナンシャルアドバイザーに相談して、自分の具体的な状況、税率、リスク許容度、退職目標に基づいた最適な貯蓄ロードマップを作成することが不可欠だと考えています。

Roth 口座に関する彼女の見解は、退職資金を増やすための彼女の戦略的アプローチを反映していますが、彼女はまた、個人が相続人に柔軟な選択肢を提供する知識に基づいた財務上の決定を下せるよう支援しようとしています。