詐欺を避けるために財務省が実施する変更

が報じたように、 税務庁 声明の中で今回の改正では、従来の金融機関に加え、決済機関や電子マネー機関も情報提供義務の対象に明記されました。このようにして、モデル 170 は「物理的または仮想的なサポートを備え、現金、デビット、後払いデビット、クレジットおよび電子マネー機能を提供するあらゆるタイプのカードをカバーする」と再定義されています。 携帯電話番号を介して動作するシステムも同様です»。

この変更は具体的に何を意味するのでしょうか?

これまで、銀行組織は「関連情報の損失を避ける」ために、3,000ユーロを超えるすべての業務を報告することが義務付けられていた。しかし この制限は今年 1 月 1 日から撤廃されますそのため、義務を負った金融機関は、金額にかかわらず、実業家や専門家からのすべての支払いと徴収を報告する必要があり、財務省はこのすべての活動を監視できるようになる。

同様に国税庁の報告によれば、 アカウントに関する情報や、カードや携帯電話による課金システムに関する情報が年単位から月単位に変更される。

実際のところ、Bizumに関連して言えば、企業や自営業者がこのプラットフォームを通じて請求する金額（自宅でのちょっとした修理や中小企業での購入など）は、プラットフォームが送信する必要がある月次レポートに転送され、金額に関係なくこれらすべての操作が含まれることを意味します。

このようにして、Bizum を通じた支払いおよび回収の利用を通じて提供される情報には、 携帯電話番号を通じて収集システムに接続された専門家に関する完全な情報システムで動作する企業番号、毎月の請求書レポート、携帯電話に関連するカードの回収と支払いの区別、および回収が行われるアカウントの識別。

そして個人は？

これらすべてが、個人ユーザーの間で一定の波紋を引き起こしました。 Bism は、友人や家族の間でのディナーや贈り物などの少額の支払いを報告する必要がありますか?答えはノーです。

国税庁が声明で強調しているように、「報告事業体は、受領者が個人以外の契約を結んでいる業務のみを報告する」ため、 個人間のビズム操作は対象外となります。

ただし、特定の操作については注意が必要です。たとえば、同じ日に繰り返される操作、毎月正確な金額、定期的な支払い、または特異な概念などは、通常そうであるように、疑惑を引き起こす可能性があります。

キャッシュカードおよび口座情報の変更

アカウントの場合、経済データを伝達する義務は会計年度の最後の月期間にのみ維持されます。また、紹介されているのは、 あらゆる種類のカードを使用して実行された操作について毎年報告する義務。これには、クレジット、チャージ、リチャージ、現金引き出し、施設内で行われた経費が含まれます。チャージやクレジットの追加を含めた年間運用額が 25,000 ユーロを超えないカードのみが除外されます。

この意味で、税務庁に提供される情報には、カード発行会社によって正式に定められた契約番号、相手方の所有者の識別データ、カードの番号と種類、定期購入の数とその合計金額、請求の数とその合計金額、IBANまたは顧客のアカウントコードを介したアカウントの識別情報が含まれます。

これらの措置の目的は、行政が詐欺を回避し、収集効率を向上させるための詳細な情報を入手することです。同様に、財務省は専門家に有益な情報を送っていると説明している。制裁額は金額の 50% から 150% までとなります。