背景
経済犯罪および企業透明性法 (2023 年) (本法) は、1844 年に企業登録が制定されて以来、会社議会に最も重要な変更を導入します。これは、経済犯罪に対処し、企業およびその他の登録企業の透明性を向上させることを目的とした英国の新しい法律です。英国企業庁の役割を改革し、英国のビジネス環境を強化する。この警告は、企業庁とその法的枠組みを現代の運営に適合させる法律の要素に焦点を当てています。
2024 年 10 月 16 日、カンパニーズハウスの議長、CEO、その他の者は、提案された変更の実施計画とタイミングについて関係者に最新の情報を提供し、移行/タイムライン計画の概要 (計画) を発表しました。この計画は、企業庁が 2027 年までに展開するいくつかの重要な施策の段階的なスケジュールを示しています。
カンパニーズハウスの運営方法
Companies House は英国ビジネスの公式登録機関としての役割を果たし、所有権、経営、財務などの企業詳細の公的記録を提供します。現在、英国には 3 つの企業登録機関があり、カーディフ (イングランドとウェールズの企業登録用)、エディンバラ (スコットランドの企業登録用)、ベルファスト (北アイルランドの企業登録用) に拠点を置いています。 Companies House は長年にわたり、企業が提供した情報のチェックを限定的に行ってきたため、一部の企業が登録フレームワークを悪用できる脆弱性が生じていました。この法律は、英国の不動産（不動産）の一定の権益を所有する海外事業体に対して、提供された情報の独立した検証の要件を含む堅牢な登録システムを導入した2022年経済犯罪（透明性と執行）法などのこれまでの立法努力に基づいて構築されています。経済犯罪（透明性と執行）法の所有権とその影響、2022 年経済犯罪（透明性と執行）法 – 英国制裁への影響経済犯罪の制度および不動産への影響 (透明性および施行法) 2022)
計画の実施
この計画は、法の変更の複雑な性質を概説および強調し、実施への段階的なアプローチを説明します。二次的な立法が必要であるため、すべての措置の実施に関する最終的なスケジュールはありません。改革を達成するためには、2027 年までに約 50 の法定文書が必要になると予想されています。継続的な改革コストは、企業会館の手数料の増加によって賄われます。
次のような新たな責任が課せられます。
- 新旧の会社取締役全員
- 会社の重要な支配力を持つ人々 (PSC)
- 会社を代表して情報を提出する人
この変更プログラムにはいくつかの要素があり、まず、企業庁が既存の登録簿上の情報を消去し、登録簿に提出された新しい情報を照会するプロセスを開始できるようにする権限の強化から始まります。この取り組みは 2024 年 3 月 4 日に開始され、誤った情報または不正な情報を優先順位に従って登録簿から削除するため、数年にわたって継続されます。 2024 年 3 月以降、企業庁はデータを分析し、法執行機関や他の政府部門と共有する権限も強化しました。
Companies House の権限の重要な要素は身元確認であり、この改革では 700 万人以上の個人が強化された検査を受けることになる。 2025 年春までに、カンパニーズ ハウスは、マネーロンダリング対策の目的で英国の監督者に登録されているトラスト アンド カンパニー サービス プロバイダー (TCSP) およびその他の専門サービス プロバイダーが、認定企業サービス プロバイダーになるための登録を許可するという最初のステップを導入します ( ACSP)。これにより、段階的に導入される他の新しいルールで要求されているように、クライアントに対して検証サービスを実行し、これらの詳細をレジストラに提供できるようになります。
2025 年秋までに、企業庁は新たな身元確認要件を開始し、新規設立のすべての取締役および PSC は設立時点での身元確認を義務付けられます。既存の企業には最長 12 か月の移行期間があり、確認書の提出期限が来ると取締役および PSC の身元確認証明書の提供が求められます。正確な検証要件については現在検討中であり、詳細な技術指導が待たれます。
英国のリミテッド・パートナーシップ（LP）に影響を及ぼし、その情報をよりアクセスしやすく透明性を高める改革は、早ければ2026年春までに実施される予定です。また、株主に関するより多くの情報の公開により、企業所有権の透明性もさらに向上します。一部の企業にとってこれは重要な取り組みになると予想されており、カンパニーズハウスは現在、実装オプションを検討中です。
最後に、長期にわたる正式な通知期間を経て、カンパニーズハウスは、すべての年次財務口座をソフトウェアを介してデジタルで配信することを要求します。
結論と次のステップ
この法律による会社議会の責任の変更は、透明性と説明責任を優先することで英国のビジネス環境に対する信頼を高めることを目的としています。英国は、本人確認に関する規則の厳格化、提出物の精査の強化、執行権限の強化により、経済犯罪の機会を減らし、コーポレート・ガバナンスの全体的な質を向上させることを目指している。このタイムラインは、企業が改革に適応するのを支援しながら、技術インフラストラクチャの更新を段階的に導入し、必要な二次法案を可決するというCompanies Houseの意図を反映している。この段階的なアプローチは、英国企業全体の透明性を強化し不正リスクを軽減するという同法の目的を達成しながら、業務の中断を最小限に抑えることを目的として、企業にコンプライアンスのための十分な準備時間を与えるように設計されている。
ザ・カンパニー・ハウス 英国会社法ウェブサイトの変更 変更内容と、顧客とそのエージェントが何をいつまでに行う必要があるかについて詳しく説明します。会員登録すると最新情報も入手できます カンパニーズハウスのニュースレター。最後に、同法は会社議会に対し、同法の施行の進捗状況を定期的に議会に報告することも義務付けている。最初のレポートが公開されました – を読んでください。 2023 年経済犯罪および企業透明性法: 進捗報告書。
#英国の新経済犯罪法2027年までに会社の近代化を目指す