給与の犠牲：英国の労働者が給料を減らしてより多くの手取りを得る方法 | 年金

Nああ、これは遅れたエイプリルフールではありません。賃金の削減を要求すると、実際に月末の生活が良くなる可能性があります。

投資プラットフォームのインタラクティブ投資家で年金・貯蓄部門の責任者を務めるアリス・ガイ氏によると、給料の犠牲（給与交換とも呼ばれる）は、直感に反するとしても素晴らしい「ライフハック」だという。

それは長い間、政府の次のような取り組みと関連付けられてきました。 自転車通勤制度、通勤用の自転車を大幅に割引してもらう代わりに、収入の一部を放棄します。

しかし、今月からさらに数十万人が高額の税金に引きずり込まれることになるため、金融専門家らはこれが個人の税金負担を軽減する方法であると強調している。

これは特に、給与を犠牲にして職場の年金を貯蓄する場合に当てはまります。

給与を一部犠牲にして年金を増額するだけでなく、 実際に手取り給与が増える可能性があります。

一部の高所得者には、児童手当へのアクセスが認められ、保育料が補助される場合もあります。 一方、給与が低い人は、一定期間学生ローンの返済を軽減できる場合があります。

それが推定されます 土曜日に始まる2024-25年の課税年度中に、さらに約70万人の労働者が、5万270ポンド以上の所得者に適用される40％の所得税区分に引き込まれることになる。 一方、さらに数万人が12万5140ポンド以上の収入に対して45％を支払うことになる。 政府が所得税と国民保険（NI）の支払い基準を2028年まで凍結したためだ。

2021年に始まったこの大規模な凍結は、インフレによって賃金が上昇すると、収入のより多くが収入と国民保険によって食いつぶされることを意味します。財政の足かせ”。

給与犠牲とは具体的に何ですか？

これは政府が支援する制度で、従業員が（税引き前）給与の一部を放棄し、本来受け取れる金額を年金への雇用主の追加拠出金など「非現金」ベースの給付金に移すことに同意するものです。ポット。

あなたが犠牲にしたお金はあなたの総給与、つまり税とNIが徴収される前のあなたが稼いだ金額から出ているので、HM Revenue and Customsに支払うべき金額も減ります。 収入が減れば、支払う税金も減ります。

どのように機能するのでしょうか?

給与の一部を放棄するという契約を雇用主と結ぶ必要があります。

すべての雇用主が年金拠出のために給与を犠牲にしているわけではありません。 中小企業のこうした制度の立ち上げを支援する会社ハスキー・ファイナンスの最高経営責任者ブレンダン・シャンクス氏によると、かなりの数の大手雇用主がこの制度を提供しているが、中小企業（SME）では約5％しか提供していないという。

雇用主がこのオプションを提供していない場合、またはよくわからない場合は、人事部、労働組合、職員の代表者に相談してください。 同じ業界の他の企業がそれを提供している場合は、雇用主に登録するよう説得できる可能性があります。

契約書には、どれだけの犠牲を払うか、どれくらいの期間、利益として何を受け取るかが詳しく記載されています。 雇用主が同意する限り、望むなら多額のお金を犠牲にすることもできますが、給与が全国最低賃金を下回るほど高額なものであってはなりません。

給料の犠牲と年金

「ほとんどの人は職場の年金に拠出していますが、給与犠牲制度を経由していない場合、より高い手取り額として毎月得られる『自由に使えるお金』を逃していることになります」とシャンクス氏は言う。

彼は、年収 35,000 ポンドを稼ぎ、職場制度を通じて収入の 5% (1,750 ポンド) を年金に拠出しているジョンの例を取り上げています。

所得税とNIを支払うと、彼の手取りは27,319ポンドになります。

しかし、代わりに給与犠牲を使って年金拠出金を支払った場合、総年間給与は 33,250 ポンドに減りますが、実際に手取りになる金額はわずかに多く、27,459 ポンドになります。 追加で140ポンドですね。

この金額は、課税基準額ギリギリの人々にとってはより重大なものとなる。

年収 52,500 ポンドの労働者が給与犠牲を利用して年金として 2,300 ポンドを貯蓄した場合、彼女の税率は 40% から 20% に下がり、年間の純給与は次のようになります。その結果、39,167 ポンドから 39,664 ポンドに上昇するため、ほぼ 500 ポンド良くなります。

資産管理会社サルタスのパートナー、ジョーダン・ギリース氏は、給与の犠牲は「年金拠出方法の技術的な変更にすぎない」と語る。 また、雇用主が従業員に国民保険を支払う必要がなくなるため、雇用主にもメリットがあります。 NI貯蓄の一部または全額をあなたの年金に支払って、あなたのポットをさらに高める人もいます。

児童手当と保育料

年金拠出のための給与犠牲は、次のような影響を受ける人々を助けることができます。 高所得児童手当料 児童手当のより多く、またはすべてを維持するため。

4月6日から, 年間6万ポンドを超える人に支払われた児童手当は、税制を通じて取り戻されることになる（以前の基準は5万ポンドだった）。 8万ポンド以上の収入を得ると、児童手当がすべて失われることになる。

しかし、ガイ氏は、「子供がいる高所得者の場合、児童手当に関しては年金の支払いによって収入も減り、より多くのお金を手元に残せる可能性がある」と言う。 [of the benefit]”。

彼女はまた、次のようなことについても言います。 政府の新しい無償保育制度 今月から導入されるこの制度では、超高額所得者は「10万ポンドに達すると大きな崖っぷちがあり、無料保育時間や非課税保育の資格がなくなるため、注意が必要だ」としている。 奇妙なことに、年金の支払い額を増やすと、追加の拠出金にもかかわらず、実際には手元に残るお金が増える可能性があります。」

彼女は、2人の子供を持つ年収10万5,000ポンドの人が、給料を犠牲にして年金に5,250ポンドを上乗せして、総合収入を無料保育の資格基準である10万ポンドをわずかに下回る例を挙げた。

その結果、この個人は節税も含めて 8,427 ポンドの生活が良くなり、さらに非課税の保育と 15 時間の無料提供を受ける資格を得ました。

給与犠牲車計画…

一部の雇用主は給与を犠牲にして車のリースを提供しており、多くの場合車を運転して通勤する必要さえありません。 税制上のメリット 電気自動車で最も優れている。 雇用主があなたに代わって会社から車をリースします。 そのような企業の 1 つである電気自動車スキームは、その結果、ほとんどの人が EV のリース費用を 30% から 60% 節約できると推定しています。

…そして自転車計画

の 自転車通勤制度 は 20 年以上にわたって運営されており、現在までに 100 万人以上が使用しています。 カーリースと同様に、収入の一部を差し出すことで雇用主に月々の料金を支払い、その見返りとしてバイク代を平均23％から39％節約できるという。 サイクルスキーム。 電動自転車、チャイルドシートなどのアクセサリー、高価なトレーラー付き自転車など、リースできるものの選択肢も膨大になりました。

何が問題ですか?

特に住宅購入や出産を控えている場合には、給与を犠牲にすることには潜在的なマイナス面があります。 たとえば、給与が低いと住宅ローンの借入可能額に影響する可能性があります。

この制度では、給与明細や銀行取引明細書に記載される数値が低くなり、実質的に給与が減額されるため、それが収入に関連する借入、クレジット契約、または福利厚生にどのような影響を与える可能性があるかに注意する必要があります。

証券会社L&Cのデイビッド・ホリングワース氏 住宅ローン 誰かが住宅ローンを申請し、貸し手が手頃な価格であるかどうかを評価するときに、給与の削減が検討される可能性が最も高いと述べています。

年金拠出金は「裁量的」とみなされる可能性があります。つまり、借り手によってすぐに調整できるため、必ずしも考慮に入れられるわけではありません。しかし、ホリングワース氏は、「カーリースのようなものは約束となるため、それには契約上の義務が発生するでしょう」と付け加えます。借入可能額への影響」。

一方、出産手当、生命保険、傷病手当、ユニバーサルクレジットなどの特定の職場および法定手当は給与に固定されているため、収入を減らすと予期せぬコストのかかる影響が生じる可能性があります。

多くの場合、妊娠などの特定の状況下では給与犠牲契約を早期に解除できますが、調査を行って雇用主に確認することが重要です。