税金を申告していないのですか？ ペナルティや払い戻しの損失を回避する方法

2023年初頭に壮大な嵐がカリフォルニアを襲った後、IRSと州フランチャイズ税務委員会は州内のほとんどの納税者に減税を課した。 11月中旬まで 申告書を提出し、借金を支払うためです。

2024年初頭に壮大な嵐がカリフォルニアを襲った後、IRSとフランチャイズ税務委員会はサンディエゴ郡の納税者に対し、6月中旬まで申告書を提出し、未払い金を支払うよう命じた。 州内の他の住民にとっては、少なくとも現時点では月曜日が申告期限のままだ。

それまでに2023年の税金の少なくともかなりの部分を支払っていない場合、月曜日の夜までに延長を申請したとしても、自動的にペナルティが課せられます。

税務専門家は、最善の行動は次のとおりであると述べています。 申告書を提出する 期限までに、借りていると思われるすべてを支払います。 IRS、非営利団体、商業税作成会社は、さまざまな方法を提供しています。 オンラインで無料で申告書の準備と提出が可能。

納税額を支払う余裕がない場合は、期限が迫っている月曜日の午後 11 時 59 分までにいくつかの選択をする必要があります。

バイデン大統領がギャビン・ニューサム知事の要請を承認する可能性がある。 大災害宣言 月曜の終わりまでにロサンゼルス、ベンチュラ、ビュート、グレン、モントレー、サンルイスオビスポ、サンタバーバラ、サンタクルーズ、サッター郡をカバーする予定となっており、これにより納税申告期限が遅れる可能性がある。 ただし、土壇場での猶予を当てにするのは、2023 年の税金の支払い額によっては、一か八かの賭けとなる可能性があります。

提出しなかった場合の罰則は何ですか?

税務専門家らは、IRSが還付義務を負っている場合、申告書を提出しなくても罰金は科せられないと述べている。 代わりに、別の期限が設定されます。その年の申告書を提出するのに 3 年以上待った場合、 自分の主張を犠牲にする お金に。

税金の支払いがある場合は、 アンディ・フィリップス、H＆Rブロック税務研究所のディレクターは、たとえ現時点で残高をカバーできない場合でも、期限までに申告書を提出するか延長を申請することが重要であると述べました。 それは、提出しなかった場合の罰金は、提出したが期限までに支払わなかった場合の罰金の最大10倍になる可能性があるためです。

フィリップス氏によると、IRSは申請するまで毎月、債務額の5％を請求し、罰金の上限は25％になるという。 ただし、利息もかかるため、支払う利息の額に上限はありません。 現在の金利は 8%、毎日複利です。

の フランチャイズ税務委員会のペナルティ 月額 5% で、上限は 25% です。 状態 税法 金利については言及がありません。 また、540ドル以下の借金を負っている人には、より低い罰金を課すことになる。

連邦政府と州は両方とも困難な場合の例外を設けている。

書類を集めるのにもっと時間が必要ですか? IRS とフランチャイズ税務委員会はどちらも、申請者に対して年次申告書の提出期限を 6 か月延長します。

ただし、落とし穴がある。たとえ延長しても、月曜の終わりまでに未払い額の少なくとも90％を支払わなければ、依然として過少支払いペナルティが課せられる、とフィリップス氏は語った。 しかし、少なくとも、提出しなかったために追加のペナルティが課せられることはありません。

支払わなかった場合の罰則は何ですか?

IRS 元の不足額の 5% の手数料がかかります 毎月の残高は支払われず、上限は 25% で、それに利息も加えられます。 フランチャイズ税務委員会は、不足額の 5% に、月あたり 0.5% を加え、上限は 25% とし、利息を課します。 現在8%。

フィリップス氏は、IRSは期限までに支払うべき金額の90％未満を支払った場合にのみ罰金を適用すると述べた。 同氏は、ペナルティに直面している場合、その金額（利子を含む）が、ローンを組んだり、クレジットカードを使用したり、貯蓄や収益性の高い投資から現金を引き出したりするコストとどのように重なるかを検討する必要があると述べた。

フィリップス氏によると、選択肢の1つはIRSと支払い計画を結ぶことだ。そうすれば過少支払いのペナルティは半分になるが、残高を少しずつ減らしている間も未払い額に対して利子を支払うことになる。 同氏は、計画に準拠している限り、IRSが強制徴収モードに移行することはないと述べた。

申請できるのは、 支払計画 IRS の Web サイトを通じて IRS に問い合わせます。

フランチャイズ税務委員会はまた、 分割払いプラン これにより、通常は 3 年から 5 年という長期にわたって税金を支払うことができます。 このプランは、借金が25,000ドル未満で、過去5年間に必要な申告書をすべて提出した納税者のみが利用できます。 申請は受け付けています オンライン、メール、または (800) 689-4776 に電話してください。

州は、遵守していない納税者に対して支払い遅延または申告遅延のペナルティを取り消すことを提案していますが、納税者がこの救済を請求できるのは生涯に一度だけです。 さらに、このオファーは 2022 年以降の課税年度の罰金にのみ適用されます。

申請するには 1回限りの軽減、記入済みのフォームを返送してください FTB 2918 郵送するか、800-689-4776 に電話してリクエストしてください。

IRS はどのように罰金を徴収しますか?

あなたが申告書を提出するかどうかに関係なく、IRS とフランチャイズ税務委員会は、雇用主、銀行、投資信託、その他の情報源からあなたの収入と納税に関するデータを収集します。 そして、彼らはその情報を使用して、あなたが負っていると信じているもの（または彼らがあなたに負っているもの）を計算します。 過払い金が自動的に還付されるわけではありません。還付金は申告書を提出した場合にのみ返金されます。ただし、過少納付した税金の支払いを強制される場合があります。

フィリップス氏によると、IRSは通常、支払いを求める手紙を送ることから始まるという。 そうしないと、賃金、社会保障給付、投資の一部が差し押さえられる可能性があります。 最終手段として、自宅に先取特権を設定し、強制的に売却することもできると同氏は述べた。

フィリップス氏によると、取り立てを避けるためには、たとえば、過少支払いに対して自分に責任がないことを証明できれば、妥協の金額を支払うよう申し出ることができるという。 同氏によると、連邦当局がこの種の救済申請を受け付けているのはほんのわずかだという。 代理店があなたに支払い計画を立てさせたり、あなたの収入が増えるまで徴収活動を一時的に停止したりする可能性が高くなります。 もしあなたが後者のカテゴリーに該当する場合、未払いの税金負債に対する利息が増え続けることに直面することになります。

消費者擁護団体は、こうした売り込みの多くは詐欺師によるものであるため、納税者に対し、納税債務を削減できると約束する人物を雇用することに慎重になるよう警告している。 フィリップス氏もこれに同意し、「相手が誰であるかについては必ず下調べをしてください」と述べた。

誰が申告をしなければなりませんか?

連邦当局は、たとえ何も借りていなくても、IRSが定めた一定金額以上の収入がある人には申告書を提出するよう求めている。 金額 出願状況と年齢によって異なります。 たとえば、2023 年の場合、65 歳未満の単一申告者の場合は 13,850 ドル、65 歳以上の単一申告者の場合は 15,700 ドルでした。

この要件は、市民権のステータスに関係なく適用されます。 ただし、社会保障番号を持っていない場合、たとえば、一時就労ビザで米国に滞在している場合、または許可なくここに滞在している場合は、社会保障番号を取得する必要があります。 個人納税者番号。

ユナイテッド・ウェイズ・オブ・カリフォルニアの経済モビリティ担当アソシエート・ディレクター、マンディ・アーバイン氏は、ITINが許可なく入国していることを示すものであるというのは誤解だと述べ、ITINは社会保障番号の資格を持たない人によって使用されるものであると述べた。 さらに、法律は IRS が納税申告書から収集した情報を移民税関捜査局と共有することを禁じています。

を通して myfreetaxes.org, United Way は、人々を IRS 認定ボランティアと結びつけ、申告書の準備と提出を支援します。 ITINが必要な場合は、パスポートやその他の書類をチェックして身元を確認できる認定受付エージェントがいるボランティアサイトを探すべきだとアーバイン氏は言います。 そうすれば、IRSに郵送する必要がなくなる、と彼女は言いました。

IRS からの最後のサポートはどこで受けられますか?

以下の連邦納税者支援センターは土曜日の午前 9 時から午後 4 時まで営業します。

• 300 N. Los Angeles St.、ロサンゼルス、CA 90012
• 501 W. Ocean Blvd.、ロングビーチ、CA 90802
• 880 Front St.、スイート 1247、サンディエゴ、CA 92101
• 212 Coffee Road Suite 200、ベーカーズフィールド、CA 93309
• 2525 Capitol St.、フレズノ、CA 93721
• 1301 Clay St.、オークランド、CA 94612
• 450 Golden Gate Ave.、サンフランシスコ、CA 94102
• 55 S. Market St.、スイート 100、サンノゼ、CA 95113
• 4330 Watt Ave.、サクラメント、CA 95821

同庁は、IRS職員がすぐに対応してくれるが、 対面でのサポート 質問やアカウントの問題がある場合、税金の準備はしてくれません。 また、2 種類の身分証明書 (現在の政府発行の写真付き身分証明書を含む)、世帯全員の社会保障番号または納税者番号、および IRS から送られてくる通知や郵便物を用意することも推奨されています。

すでに提出した納税申告書について質問がある場合は、必ずコピーを持参してください。