不動産取引、クレジットカード取引: 所得税通知を 6 回受け取ることができます

所得税局は、個人が行ったすべての金融預金と引き出しを注意深く追跡しています。 IT 部門はさまざまなソースからのデータを使用して税務コンプライアンスを検証し、特定の取引では追加の精査が行われます。 たとえば、税務部門はすべての高額現金取引を注意深く監視しています。 普通預金口座を持つ人が会計年度中に現金で 100 万ルピーを超える預金を受け取った場合と同様に、その資金源についての説明を求める当局からの通知が必要になる可能性があります。

直接税中央委員会（CBDT）は銀行に対し、個人が会計年度中に預金を除く1つ以上の定期預金口座に合計100万ルピー以上を預金した場合の報告を義務付けていることに注意してください。別の定期預金の継続により作られます。

CBDTは、協同組合銀行を含むすべての銀行に対し、当座預金と定期預金を除く、個人の1つまたは複数の口座にわたって会計年度に100万ルピー以上の現金預金を報告することを義務付けている。

債券や社債を発行する金融機関や企業も、そのような証券を取得するために会計年度中に個人から100万ルピー以上を受け取ったと報告するよう指示されている。 多額の現金の動きが心配の原因になったり、隠れた収入、脱税、闇資金の兆候となる可能性があるためです。

クレジット カード取引で IT 通知が発生する可能性がある 6 つのタイミングを次に示します。

1. 普通預金口座で100万ルピー、当座預金口座で500万ルピーを超える現金預金、および多額の引き出しは、資金の出所と使用目的に関する問い合わせを引き起こす可能性があると、シンハニア＆カンパニーのパートナーであるリティカ・ネイヤー氏はビジネス・スタンダードに語った。

2. 300 万ルピーを超える不動産取引も税務署の監視を受ける可能性があります。 同省は取引の詳細や関係者を知りたがっている可能性がある。

3. 株式、投資信託、または債券への 100 万ルピーを超える投資は、これらの資金の出所が不明瞭で、報告されている収入と矛盾していると思われる場合、精査される可能性があります。

4. IT 部門は、個々のクレジット カード取引を積極的に監督しません。 ただし、クレジットカードによる 10 万ルピーを超える現金支払いや、現金で行われた 100 万ルピーを超える多額の債務決済は精査と調査の対象となる場合があります。 透明な資金源との重要な取引の信頼性を確保することは非常に重要です。 使途不明の現金流入は調査につながる可能性があります。

5. 申告された収入と銀行からのデータが一致しない場合、通知が発行される場合があります。 不一致を避けるためには、正確な記録を保管することが重要です。

6. トラベラーズ チェックや外国為替カード、デビット カードやクレジット カードを含む、合計 100 万ルピーに達する外国為替の購入も報告する必要があります。