重要なポイント
- 米国の 8 つの州では個人所得税が課税されていない
- 退職所得税の規則は州によって大きく異なる
- 固定資産税と消費税も退職者の予算に影響を与える
- 税制政策は変化します。最新の研究が不可欠です
米国の一部の州では退職所得に課税しませんが、他の州では年金、401(k) 引き出し、または社会保障給付に課税します。 2025 年には、8 つの州が所得税を廃止し、9 つの州が社会保障に課税します。退職者は移転を検討する際、固定資産税と消費税も考慮する必要があります。税規則は変更されるため、州法を定期的に確認してください。
ほとんどの退職金貯蓄者は、退職後のためにどれだけのお金を貯めているか、そして投資でどれだけの収益が得られるかに焦点を当てる傾向があります。これらは、経済的に快適な退職後の生活を計画する上で確かに重要な要素です。
しかし、同様に重要な、そして見落とされがちなもう 1 つの重要な要素があります。それは税金です。州が異なれば、退職金、年金、社会保障収入に対する課税も異なります。また、州が売上税と使用税を評価する方法と、地方自治体が売上税と固定資産税、特に住宅用不動産を評価する方法にも大きな違いがあります。
こうした税制の違いは、特に退職後の生活がどのくらい続くかという点で、退職後の資金に大きな影響を与える可能性があります。したがって、黄金期をどこで過ごすかを決める前に、州の税金について調べておくことをお勧めします。
個人所得税のない州
現在、 八 個人の所得が課税対象とならない州: アラスカ州、フロリダ州、ネバダ州、ニューハンプシャー州、サウスダコタ州、テキサス州、ワシントン州、ワイオミング州。1
退職所得に対する州の課税 異なります 一部の州では退職金を税金から完全に除外していますが、その他の州では年金支払い、IRA および 401(k) の引き出し、軍人退職金、社会保障給付にさまざまなレベルの課税を適用しています2。
州によっては、年金収入の一部を控除または免除している場合があります。他の 州 年金収入には課税しません – 年金収入には以下が含まれます:3
- アラバマ州
- アラスカ
- フロリダ
- ハワイ
- イリノイ州
- アイオワ州
- ミシシッピ州
- ネバダ州
- ニューハンプシャー州
- ペンシルベニア州
- サウスダコタ州
- テネシー州
- テキサス州
- ワシントン
- ワイオミング州
州の所得税率も重要な考慮事項です。たとえば、アリゾナ州、ニューメキシコ州、ノースダコタ州、オハイオ州では、限界所得税率は 5% 未満です。一方、コロラド州、イリノイ州、インディアナ州、ミシガン州、ペンシルベニア州はそれぞれ一律税率が5％未満となっている。
逆に、2025 年に最高所得率が最も高かった州は、カリフォルニア (13.3%)、ハワイ (11%)、ニューヨーク (10.9%)、ニュージャージー (10.75%)、オレゴン (9.9%)、ミネソタ (9.85%)、マサチューセッツ (9%)、バーモント州 (8.75%) です。
社会保障収入に課税するのはどの州ですか?
一方、9つの州もまた、 税 社会保障収入:5
- コロラド
- コネチカット州
- ミネソタ州
- モンタナ州
- ニューメキシコ州
- ロードアイランド州
- ユタ州
- バーモント州
- ウェストバージニア州
これらの中には、社会保障収入に課税すると、低所得の夫婦や個人に減税が提供されると記載されているものもあります。また、ウェストバージニア州は2026年に社会保障給付に対する州税の段階的廃止を完了する予定だ。
退職後の消費税の役割
退職後の収入に影響を与える可能性のある税金は州所得税だけではありません。州の売上税や地方の売上税、使用税も退職後の資金を圧迫する可能性があります。アラスカ州、デラウェア州、モンタナ州、ニューハンプシャー州、オレゴン州を除くすべての州とコロンビア特別区がこれらの税を課します。
最高の 州売上税 2025 年にはカリフォルニア州 (7.25%)、インディアナ州、ミシシッピ州、ロードアイランド州、テネシー州 (それぞれ 7.0%) になります。逆に、州の売上税が最も低いのはコロラド州 (2.9%)、アラバマ州、ジョージア州、ハワイ州、ニューヨーク州、ワイオミング州 (各州 4.0%) です。一方、地方の売上税と使用税は、市、郡、および特別課税管轄区域によって課税されます。これらは全国的に大きく異なります6。
退職後の固定資産税
州および地方の固定資産税も考慮すべき重要な要素です。ほとんどの退職者が支払う最大の固定資産税は、自宅の価値に対して毎年支払われる税金です。ただし、一部の州や地方自治体では、固定資産税のうち学校税部分の支払いを免除するなど、退職者に対して固定資産税の免除、控除、減免を行っています。
退職税計画に関する主な考慮事項
退職税計画は複雑な場合があり、その詳細は個人や夫婦によって異なります。特定の状況に応じたアドバイスを得るために、税理士やパーソナルファイナンシャルプランナーと協力することをお勧めします。
税務状況の管理は一年中、そして生涯にわたる取り組みですが、正しい軌道に乗せるために今すぐいくつかの行動を起こすことができます。
- まだアクセス権がない場合は、Empower Personal Dashboard にサインアップしてください。何百万人もの人々が、これらの無料で安全なプロ仕様のオンライン金融ツールを使用しています。これらを使用すると、すべてのアカウントを 1 か所で確認したり、支出を分析したり、長期的な財務目標を計画したりできます。
- 税金の最適化戦略に関する詳細なガイダンスについては、財務アドバイザーや税務アドバイザーに相談することを検討してください。
州退職税に関するよくある質問
所得税がまったくない州はどこですか?
2025 年の時点で、アラスカ、フロリダ、ネバダ、サウスダコタ、テキサス、ワシントン、ワイオミングでは個人所得税がありません。ニューハンプシャー州は利子と配当に対する税金を段階的に廃止し、2027年までに所得税のない州になる予定だ。
まだ社会保障給付に課税している州はありますか?
はい。 2025 年には、コロラド、ミネソタ、ロードアイランド、バーモントを含む 9 つの州が社会保障給付に課税します。
固定資産税は退職者にどのような影響を与えるのでしょうか?
固定資産税は州および郡によって異なります。一部の州では、負担を軽減するために高齢者にクレジットまたは免除を提供しています。
売上税は退職者にとって重要ですか?
はい。カリフォルニア州やテネシー州などの高い消費税は、退職後の予算に大きな影響を与える可能性があります。
退職後の生活費と税金はどのように関係するのでしょうか?
所得税が低い州、または所得税がない州では、依然として高い固定資産税、住宅費、または医療費がかかる可能性があります。退職者はどこに住むかを決める際に、州の税政策だけでなく全体的な手頃な価格を考慮することがよくあります。
#退職所得に課税しない州はどこですか